大理州2023年州本级财政决算公开

监督索引号53290003100011000

州十五届人大常委会

第十八次会议文件（九）

 

大理白族自治州人民政府

关于大理州2023年州本级财政决算的报告

——2024年6月21日在大理白族自治州第十五届人民代表大会常务委员会第十八次会议上

大理白族自治州财政局局长  杨越冰 

 

大理白族自治州人民代表大会常务委员会：

根据预算法和《云南省预算审查监督条例》，受州人民政府委托，我向本次会议报告2023年财政决算情况。

2023年，州人民政府及其财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格执行州十五届人大三次会议批准的预算，认真落实州人大及其常委会有关决议，加力提效落实积极的财政政策，财政收支目标超额完成，重点需求得到有力保障，资金使用效益不断提升，防范化解重大风险务实有效，财政经济运行总体平稳。

一、全州和州本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算

全州一般公共预算收入1,005,392万元，为年初预算935,500万元的107.5%，较上年决算数增长25.7%。加上返还性收入113,927万元，一般性转移支付收入2,222,509万元，专项转移支付收入539,029万元，调入资金111,276万元（政府性基金预算调入62,784万元，国有资本经营预算调入7,717万元，其他调入40,775万元），动用预算稳定调节基金55,229万元，债务转贷收入612,678万元（新增一般债券16,000万元，再融资债券594,650万元，外债2,028万元），上年结余收入888,772万元，收入总计5,548,812万元。全州一般公共预算支出3,625,421万元，为年初预算3,532,500万元的102.6%，较上年决算数增长5.7%。加上上解上级支出112,663万元，债务还本支出594,963万元，调出资金168,468万元，安排预算稳定调节基金29,036万元，年终结余1,018,261万元，支出总计5,548,812万元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入179,201万元，为年初预算195,000万元的91.9%，为调整预算176,000万元的101.8%，较上年决算数增长57.5%。加上返还性收入113,927万元，一般性转移支付收入2,222,509万元，专项转移支付收入539,029万元，下级上解收入189,603万元，调入资金6,650万元（国有资本经营预算调入6,011万元，其他调入639万元），动用预算稳定调节基金12,000万元，债务转贷收入612,678万元（新增一般债券16,000万元，再融资债券594,650万元，外债2,028万元），上年结余收入107,333万元，收入总计3,982,930万元。州本级一般公共预算支出492,871万元，为年初预算442,500万元的111.4%，较上年决算数增长14.7%。加上上解上级支出112,663万元，税收返还县市73,142万元，一般性转移支付补助县市2,062,981万元，专项转移支付补助县市451,275万元，债务转贷支出557,428万元(再融资债券555,400万元，外债2,028万元)，债务还本支出39,256万元，调出资金19,505万元，安排预算稳定调节基金13,818万元，年终结余159,991万元，支出总计3,982,930万元。收支平衡。 

2023年，全州争取一般公共预算上级转移支付2,875,465万元，较上年减少145,791万元，同比下降4.8%。其中：返还性收入113,927万元，较上年减少1,168万元，同比下降1%；一般性转移支付2,222,509万元，较上年减少89,006万元，同比下降3.9%；专项转移支付539,029万元，较上年减少55,617万元，同比下降9.4%。

州对县市转移支付2,587,398万元，较上年减少164,360万元，同比下降6%。其中：税收返还73,142万元，较上年减少700万元，同比下降0.9%；一般性转移支付2,062,981万元，较上年减少31,376万元，同比下降1.5%；专项转移支付451,275万元，较上年减少132,284万元，同比下降22.7%。

（二）政府性基金收支决算

全州政府性基金预算收入207,341万元，为年初预算346,000万元的59.9%，较上年决算数增长31.3%。加上上级补助收入43,964万元，调入资金168,755万元，债务转贷收入748,800万元(新增专项债券499,000万元，再融资债券249,800万元)，上年结余收入81,422万元，收入总计1,250,282万元。政府性基金预算支出811,804万元，为年初预算385,000万元的210.9%，较上年决算数下降30.5%。加上上解上级支出7,588万元，调出资金62,784万元，债务还本支出280,600万元，年终结余87,506万元，支出总计1,250,282万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入26,952万元，为年初预算17,500万元的154%，为调整预算20,600万元的130.8%，较上年决算数增长115%。加上下级上解收入7,501万元，上级补助收入43,964万元，调入资金19,792万元，债务转贷收入748,800万元(新增专项债券499,000万元，再融资债券249,800万元)，上年结余收入6,461万元，收入总计853,470万元。政府性基金预算支出203,324万元，为年初预算26,000万元的782%，较上年决算数增长3.1%。加上上解上级支出7,588万元，补助下级支出49,830万元，债务转贷支出548,400万元(新增专项债券323,700万元，再融资债券224,700万元)，债务还本支出28,000万元，年终结余16,328万元，支出总计853,470万元。收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算

全州国有资本经营预算收入7,095万元，为年初预算5,260万元的134.9%，较上年决算数下降14.7%。加上上级补助收入292万元，上年结转4,385万元，收入总计11,772万元。国有资本经营预算支出2,768万元，为年初预算4,056万元的68.2%，较上年决算数增长54.7%。加上调出资金（调入一般公共预算）7,717万元，年终结转1,287万元，支出总计11,772万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入3,778万元，为年初预算2,278万元的165.8%，为调整预算3,675万元的102.8%，较上年决算数下降38.6%。加上上级补助收入292万元，上年结转3,703万元，收入总计7,773万元。国有资本经营预算支出1,180万元，为年初预算1,481万元的79.7%，较上年决算数增长459.2%。加上补助下级支出292万元，调出资金（调入一般公共预算）6,011万元，年终结转290万元，支出总计7,773万元。收支平衡。

（四）社会保险基金收支决算

全州社会保险基金预算收入1,171,784万元，为年初预算1,272,402万元的92.1%，较上年决算数增长2.9%。加上上级补助收入306,802万元，上年结余收入1,488,149万元，收入合计2,966,735万元。社会保险基金预算支出1,096,647万元，为年初预算1,096,995万元的99.9%，较上年决算数增长6.4%。加上上解上级支出325,049万元，年终结余1,545,039万元，支出合计2,966,735万元。收支平衡。年末滚存结余1,545,039万元。

州本级社会保险基金预算收入578,058万元，为年初预算595,761万元的97%，较上年决算数增长5.5%，加上上级补助收入306,802万元，下级上解收入286,475万元，上年结余收入787,503万元，收入合计1,958,838万元。社会保险基金预算支出489,582万元，为年初预算497,547万元的98.4%，较上年决算数增长4.5%。加上补助下级支出303,592万元，上解上级支出325,049万元，年终结余840,615万元， 支出合计1,958,838 万元。收支平衡。年末滚存结余840,615万元。

（五）其他需要报告的事项

1.预算调整。根据预算法及其实施条例，2023年州人民政府提请预算调整3次并获批准。分别是：提请州十五届人大常委会第十二次会议审议调整州本级政府性基金预算；提请州十五届人大常委会第十四次会议审议调整州本级一般公共预算和政府性基金预算；提请州十五届人大常委会第十五次会议审议调整州本级一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算。

2.地方政府债务余额和限额。全州政府债务余额7,177,668万元（一般债务2,204,977万元，专项债务4,972,691万元），较上年增加746,666万元。全州地方政府债务限额7,230,199万元，债务余额在法定限额内。

3.预算单位结余结转资金处理情况。根据规定，连续两年以上的项目结转和当年净结余全部收归财政统筹。2023年全州收回存量资金96554万元，其中州本级收回资金13706万元。收回的存量资金主要用于教育、医疗卫生等重点民生领域。

二、2023年财政工作的主要成效

州人民政府及其财政部门紧紧围绕中央和省州决策部署，奋力拼经济、破困局，全力稳住经济大盘，有效防范化解风险，财政金融工作质效稳步提升。

（一）持续强化财源建设。累计安排产业发展引导专项资金5.7亿元，争取新增专项债券49.9亿元，支持硅光伏、新能源电池、绿色铝、数字经济、核桃和乳业、文化旅游等产业补链延链强链。累计安排产业园区资金30亿元，支持大理经开区和祥云、鹤庆、弥渡等重点园区建设。争取上级支持成效明显，中央财政支持普惠金融示范区、国家现代农业产业园等重点竞争性立项项目获奖补资金支持。争取增发国债项目57个、资金33.85亿元，资金量居全省州市第3位，有力支持重大水利和农业项目实施。全州新增减税降费及退税缓费（不含社保降费缓费）39.83亿元，助力企业纾困发展。

（二）着力优化金融服务。创新采取融资推介与现场对接、总体推介与专项推介相结合方式，高标准筹办市场化融资需求对接会，推介重点项目202个、融资需求1,091亿元，融资企业76家、融资需求158亿元。祥云县被列为全国普惠金融试点县。举办金融助力祥云全力冲刺千亿园区建设专场对接会，39个项目得到银行意向支持，涉及融资规模206亿元。协助漾濞万肴佳品、云南田圆梦生物科技、云南杨帆环保、云南兆泓环境、大理天云科技等5家企业在云南股权交易中心挂牌。盘活城市停车位、行政事业单位国有资产等近10亿元，统筹用于产业培植和存量债务化解。下达政策性农业保险保费补贴1.18亿元，对核桃收储环节贷款进行贴息。安排200万元支持建立州级农业信贷担保风险补偿机制。推广政府采购合同融资业务。制作推广乡村振兴信贷产品“一码通”，提高支农信贷产品知晓度。全州金融机构存贷款余额分别居全省第3位和第4位。

（三）切实保障重点支出。下达中央和省州衔接资金13亿元，统筹脱贫成果巩固和乡村振兴，确保资金投入不减。贯彻习近平总书记关于耕地保护重要指示批示精神，下达高标准农田建设资金2.57亿元，兑付耕地地力保护补贴2.9亿元、实际种粮农民一次性补贴2,030万元。安排1.36亿元支持“8+1”万头奶牛牧场建设。投入31.39亿元支持洱海保护精准治理，对山水林田湖草沙一体化保护修复项目资金实施全过程监管。安排普通省道和农村公路资金9.41亿元提升城乡道路品质。下达财政资金和专项债券15.26亿元支持高速公路建设。安排航线补贴和铁路运营补贴3,000万元、火车站提升改造债券资金3.5亿元、铁路枢纽新增站房建设资金1.01亿元，支持陆空通道建设。下达2.15亿元助力文旅产业发展。安排4,167万元支持澜湄合作大理马拉松赛、中国户外运动产业大会等活动举办。

（四）不断增进民生福祉。坚持以人民为中心的发展思想，全州民生支出占比达75.3%。安排资金2.37亿元支持高校毕业生、退役军人、农村劳动力等重点群体就业创业。安排失业保险支出2,743万元支持稳岗扩就业。下达贴息资金1.39亿元扶持创业就业。投入17.8亿元支持普惠性学前教育、城乡义务教育、高中教育、职业教育均衡发展。下达资金12.4亿元补齐公共卫生事业短板，保障卫生人才队伍建设，深化医药体制改革。筹措3亿元支持滇西医疗中心和州医院医疗核心区建设。下达资金2.47亿元支持重大公共卫生服务能力提升项目顺利完成。继续落实社保提标扩面和优惠政策，连续19年调高企业退休人员基本养老金，连续17年调高工伤职工和供养亲属待遇。下达困难群众生活救助资金7.7亿元，兜牢社会救助网。下达8,505万元推进养老服务体系建设。下达资金2,299万元重点支持残疾人托养服务标准化建设。下达资金3.4亿元落实优抚对象、义务兵和消防员待遇。

（五）有力防范化解重大风险。聚焦县级财政困难、隐债化解、暂付款消化、财源培植、财政支持产业发展和金融服务质效6个重点，开展综合调研，印发财政金融提质增效防风险6个三年行动计划。严格“三保”预算编审、执行和监督，不折不扣落实国家和省定“三保”清单，争取转移支付285.2亿元，其中90.5%用于基层“三保”。创新出台《关于加强中央和省州出台的民生领域到人财政补助资金兑付管理工作的通知》，民生清单内29项到人补助按时足额发放并杜绝新增拖欠。落实大理州化债方案，积极向上汇报洱海保护和海东停建债务处置工作，稳步推进PPP项目整改，切实扛牢防风化债政治责任。健全完善政府债券管理制度，强化“借、用、管、还、绩”全方位穿透式管理，足额偿付2023年到期政府债券本息83.59亿元，省对大理州政府债务风险指标考核位居全省第3位。

（六）扎实推进财政管理改革。加快数字财政建设，持续深化预算管理一体化改革。圆满完成非税收入收缴电子化改革以及医疗收费电子票据改革。依托“互联网+财政电子票据”等技术手段，在全省率先实现公务差旅手机扫码自助缴费，有效规范公务差旅缴费行为。制发存量资金、重大项目前期费、彩票公益金、学前教育、人才发展等20余项财政管理制度，切实保障资金安全。深入开展“清廉大理”建设财政资金监管“清源行动”，稳步推进财会监督和预算执行监督专项行动。深化财政总会计制度改革。组建会计核算中心，开展第一批15家预算单位试点集中核算工作。

三、存在问题及下步工作打算

过去一年，州人民政府及其财政部门以政领财、聚焦主业，圆满完成财政改革发展稳定任务。在看到成绩的同时，近年来我们也在认真总结反思全州财政工作面临的收入组织难、基层“三保”难、政府还债难、垫款消化难、要素保障难、整改落实难、治理提升难、作风转变难等“八难”问题，正在采取措施匡正纠偏。

2024年，我们将以做好新时代经济工作“五个必须”为统领，贯彻落实积极的财政政策适度加力、提质增效有关要求，统筹高质量发展和高水平安全，增强全州重大发展战略财力保障，落实好财政创优提质“1+2+3+22”工作清单，全力以赴推动全州经济持续向好。

（一）发挥财政职能，支持打好全州“八大攻坚战”。扎实开展大理州财源培植攻坚行动，力争3-5年内税收增加50亿元以上。指导各级精准把握上级政策和支持方向，力争在向上争取资金方面取得更加明显的突破。坚定实施产业强州、工业兴州战略，大力发展“三大经济”，州级财政继续保持每年不低于5亿元的投入强度，支持重点产业集群起势成链。州级财政筹措不低于1亿元重大项目前期费，支持项目储备和前期工作。推动农文旅融合发展，支持培育大理文旅产业新业态，提高文旅产业税收贡献。支持招商引资、招商引税，落实西部大开发税收优惠、减税降费和优化营商环境政策，推进招商引资重点项目加快落地。抓实金融招商，争取年内落地1家金融分支机构。实施好推动大规模设备更新和消费品以旧换新政策，不断激发潜在消费。切实保障困难群众基本生活，提升中低收入居民消费能力。支持美丽城市建设，推进城镇老旧小区改造和棚改项目，提升城市品质和人居环境。

（二）落实过紧日子要求，加强财政资金监管。从严落实中央八项规定及其实施细则精神，带头厉行节约、反对铺张浪费，纠治党政机关落实长期过紧日子、习惯过紧日子要求中存在的不良倾向。对标省级二十条措施，制定大理州严格落实过紧日子要求、切实硬化预算管理的具体方案，强化过紧日子监督。继续压减非急需、非刚性、非重点支出，州级重点项目支出从严从紧审核，腾出财力办要事、惠民生、保安全。全面清理历年来州级出台的各项财政支出政策，提出“废改立”建议，建立支出项目数据库，实行清单化管理，做到有进有退、有增有减。建立财政金融提质增效防风险6个三年行动计划落实情况定期调度机制，开展跟踪问效和政策评估，推动财政运行平稳有序。筑牢财经法纪意识，持续开展财会监督和预算执行监督专项行动；深入开展“清廉大理”建设财政资金监管“清源行动”；聚焦农村义务教育学生营养改善计划、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、基层政府违规借用村集体资金等问题，集中整治群众身边不正之风和腐败问题；严肃查处财政违法违纪行为，确保财政资金规范、安全、高效。

（三）强化底线思维，筑牢安全发展防线。制定大理州“三保”工作方案，加强预警监测，及时发现并妥善处置风险。积极争取政策、项目和财力性转移支付，健全完善州县财政体制和转移支付制度，尽最大可能下沉财力，确保国家和省清单内“三保”不出问题。牵头落实防风化债政策，加强各方面协调联动，定期调度、定期研判，努力完成全年化债目标任务。严格专项债券资金全生命周期管理，开展专项债收益情况调研，按时偿付到期政府债务本息。督促县市锁定存量、严禁新增，落实财政暂付款分年度消化方案，提升库款保障能力。强化财税金融协调联动，实行处非工作网格化管理，开展金融风险专项整治，净化优化地方金融生态。

（四）坚持人民至上，办好民生实事要事。实施就业优先政策，多渠道援企稳岗扩就业，帮助高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业创业。持续完善医疗卫生保障制度，支持教育高质量发展，健全现代公共文化服务体系，扎实推进托育服务体系建设，织密社会保障网，做好城乡居民基本养老保险基金州级统筹工作。加强生态文明建设，支持洱海保护精准治理，持续推进山水林田湖草沙一体化保护和修复、历史遗留废弃矿山生态修复项目，认真做好第三轮中央生态环境保护督察交办任务。发挥财政支农资金绩效，学习推广浙江“千万工程”经验，全力保障粮食和耕地安全，统筹推进乡村全面振兴，推动城乡融合发展。

（五）坚持靶向发力，深化财税金融改革。贯彻落实国家新一轮财税体制改革的部署要求，开展“十四五”财政管理体制执行情况专题调研，持续推进预算管理一体化改革。研究制定非税收入纳入全口径预算管理制度。理顺机构改革涉改单位财政供给体制。严格政府采购专家管理，试行政府采购电子保函（保险）业务，实施政府采购全流程电子化管理改革。持续巩固深化财政电子票据管理改革成果。扎实推进地方金融监管体制改革，理顺地方金融监管职能职责，研究制定促进金融高质量发展的政策措施。推进财政法治建设，规范行政决策行为，认真整改巡视巡察和审计发现问题。提升财政预决算、政府债务、政府采购、财会监督等重点领域信息公开质量，主动接受各方面监督。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，做好财政金融工作、保持经济企稳向好责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实省委十一届五次全会、州委九届五次全会精神，主动接受州人大及其常委会监督，推动财政金融工作全面创优提质，更好服务保障全州经济社会高质量发展。

以上报告，请审议。

附件：附件1 大理州2023年州本级决算草案
          附件2 大理州2023年州本级预算执行变动情况的说明
          附件3 大理州2023年举借政府债务情况的说明
          附件4 大理州2023年州本级预算绩效工作开展情况的说明
          附件5 大理州2023年“三公”经费决算情况说明
          附件6 大理州2023年州本级“三公”经费决算情况说明
          附件7 大理州2023年重大政策和重点项目绩效执行结果情况说明
          附件8 大理州2023年财政绩效评价报告公开网址
          附件9 大理州2023年转移支付安排情况的说明

      附件10 大理州2023年政府决算公开目录

      附件11 大理州2023年度政府决算公开表
          

 

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