关于大理白族自治州2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案的报告

 

——2016年3月8日在大理白族自治州第十三届人民代表大会第四次会议上

大理白族自治州财政局局长    苏发吉

 

各位代表：

受州人民政府委托，现将大理州2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案提请州十三届人大四次会议审查，并请州政协委员提出意见。

一、2015年地方财政预算执行情况

2015年，在州委的正确领导下，在州人大及其常委会和州政协的监督支持下，州人民政府及其财政部门按照州第十三届人民代表大会第三次会议确定的目标任务，坚持依法理财，强化收入征管，深化财政改革，全州财政收支平稳运行。

（一）一般公共预算执行情况。全州一般公共预算收入完成781,015万元，为年初预算的100.7%，比上年决算数增长3.7%。其中：国税部门组织收入99,568万元，比上年决算数增长4.1%；地税部门组织收入467,612万元，比上年决算数增长0.9%；财政部门组织非税收入213,835万元，比上年决算数增长10.3%。全州一般公共预算支出完成2,774,339万元，为年初预算的108.5%，比上年决算数增长13.9%。平衡情况：一般公共预算收入781,015万元，原体制补助15,084万元，税收返还87,273万元，其他一般性转移支付补助956,654万元，上级专项补助865,861万元，调入资金40,579万元，上年结余11,850万元，新增一般债券转贷收入56,000万元，置换一般债券转贷收入503,000万元，调入预算稳定调节基金4,010万元，收入总计3,321,326万元。一般公共预算支出2,774,339万元，上解上级支出22,395万元，安排预算周转金－3,439万元，置换一般债券还本支出503,000万元，安排预算稳定调节基金8,868万元。收支相抵，年终结余16,163万元（其中：项目结转9,809万元，净结余6,354万元）。 

州本级一般公共预算收入完成116,178万元，为年初预算的96.1%，比上年决算数下降1.9%。一般公共预算支出267,772万元，为年初预算的97.1%，比上年决算数增长0.1%。平衡情况：一般公共预算收入116,178万元，原体制补助15,084万元，税收返还87,273万元，其他一般性转移支付补助956,654万元，上级专项补助865,861万元，县市上解94,498万元，调入资金16,111万元，上年结余8,270万元，新增一般债券转贷收入56,000万元，置换一般债券转贷收入503,000万元，收入总计2,718,929万元。一般公共预算支出267,772万元，上解上级支出22,395万元，原体制补助县市22,700万元，税收返还县市30,162万元，其他一般性转移支付补助县市902,442万元，专项补助县市907,857万元，新增一般债券转贷支出46,500万元，置换一般债券转贷支出446,000万元，置换一般债券还本支出57,000万元，安排预算稳定调节基金3,000万元。收支相抵，年终结余13,101万元（其中：项目结转9,793万元，净结余3,308万元）。

2015年，全州一般公共预算执行的主要特点：一是全年财政收入增幅波动较大。全州一般公共预算收入1至2月连续负增长，3至4月止跌回升，5至10月低位徘徊，全年增幅最终实现3.7%。二是税收增幅明显回落。全年税收收入完成549,537万元，比上年决算数增长1.6%。其中增值税、个人所得税等5个主体税种增幅回落7.2个百分点。三是非税收入支撑作用明显。全年非税收入（含教育费附加）完成231,478万元，比上年决算数增长9.3%，高于税收收入增幅7.7个百分点，占一般公共预算收入的29.6%。四是支出进度明显加快。州本级预算资金6月底下达46%，11月底下达90%。

2015年，全州一般公共预算重点支出执行情况：1. 全州农林水支出505,541万元，占一般公共预算支出的18.2%，为年初预算的102.8%，比上年决算数增长9.8%。主要用于支持信贷扶贫、易地扶贫搬迁工程，认真落实支农惠农政策，加大庄园经济、优势特色产业培植，实施全州在建重点水源工程、农田水利、人畜饮水和“爱心水窖”建设，做好森林防火、病虫害防治和公益林生态效益补偿和退耕还林工作。2. 社会保障和就业支出336,498万元，占一般公共预算支出的12.1%，为年初预算的110.6%，比上年决算数增长15.3%。主要用于保障城镇居民参加养老保险及基础养老金由每月60元提高到75元，加大对城乡困难群众救助，启动建设大理州青年创新创业孵化示范园，支持养老服务体系建设，落实抗战老兵的生活补助。3. 医疗卫生与计划生育支出278,918万元，占一般公共预算支出的10.1%，为年初预算的110.1%，比上年决算数增长13.3%。主要用于落实新型农村合作医疗财政补助，全面实施县级公立医院改革，进一步提高对基层医疗卫生机构和村卫生室实施基本药物制度补助，支持州人民医院改扩建，确保计划生育“奖优免补”政策的实施。4. 教育支出537,980万元，占一般公共预算支出的19.4%，为年初预算的120%，比上年决算数增长26.4%。主要用于落实农村义务教育经费保障机制，保障农村义务教育学生享受营养膳食补助，实施全面改善贫困地区义务教育薄弱学校改善基本办学条件和校舍安全工程改造计划，支持滇西应用技术大学总部建设，支持学前教育、职业教育发展。5. 科学技术支出21,688万元，占一般公共预算支出的0.8%，为年初预算的105.3%，比上年决算数增长9.2%。主要用于支持实施新一轮建设创新型大理行动计划，提高全民科学素质水平。6. 文化体育与传媒支出59,308万元，占一般公共预算支出的2.1%，为年初预算的119.3%，比上年决算数增长27.2%。主要用于启动州群众艺术馆、数字图书馆、州博物馆和州传媒中心建设项目，支持白剧发展，继续做好博物馆、文化馆、图书馆、体育场馆免费开放及农村公共文化建设等惠民工程。7. 住房保障支出134,464万元，占一般公共预算支出的4.8%，为年初预算的154.4%，比上年决算数增长60.6%。主要用于保障性住房建设、特困户住新房和农村危房改造。8. 节能环保支出125,418万元，占一般公共预算支出的4.5%，为年初预算的124.8%，比上年决算数增长31.9%。主要用于洱海保护治理、传统村落环境综合整治及生态环保方面。9. 交通运输支出157,319万元，为年初预算的91%，占一般公共预算支出的5.7%，比上年决算数下降5.3%（主要因政府债券置换原预算安排二级公路到期贷款本金）。主要用于广大铁路、上鹤公路及农村公路建设，二级公路还贷和重大交通基础设施建设。

（二）政府性基金预算执行情况。全州政府性基金预算收入完成209,683万元，为年初预算的47.2%，比上年决算数下降28.6%。全州政府性基金预算支出完成259,177万元，为年初预算的50.6%，比上年决算数下降32.4%。平衡情况:政府性基金预算收入209,683万元，上级补助收入53,559万元，上年结转30,042万元，上级转贷新增专项债券收入8,000万元，上级转贷置换专项债券收入137,000万元，收入总计438,284万元。政府性基金预算支出259,177万元，调出资金32,272万元，置换专项债券还本支出137,000万元。收支相抵，年终结余9,835万元。

州本级政府性基金预算收入完成18,370万元，为年初预算的33.9%，比上年决算数增长9.4%。州本级政府性基金预算支出完成8,176万元，为年初预算的15.2%，比上年决算数下降16%。平衡情况：政府性基金预算收入18,370万元，上级补助收入53,559万元，上年结转11,592万元，上级转贷新增专项债券收入8,000万元，上级转贷置换专项债券收入137,000万元，收入总计228,521万元。政府性基金预算支出8,176万元，补助下级支出59,898万元，调出资金12,880万元，置换专项债券转贷支出137,000万元，新增专项债券转贷支出8,000万元。收支相抵，年终结余2,567万元。

（三）国有资本经营预算执行情况。州本级国有资本经营预算收入完成342万元，为年初预算的172.8%，其中：投资服务企业利润收入299万元，转制科研院所利润收入28万元，机关社团所属企业利润收入15万元。州本级国有资本经营预算支出完成342万元，其中：产业升级与发展支出150万元，资本金增资扩股13万元，企业技术创新支出9万元，投资耕地占补平衡项目支出95万元，设备购置支出38万元，国有资产监管体系支出17万元，补充公共预算支出20万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况。全州社会保险基金预算收入完成595,996万元，为年初预算的106.6%，比上年决算数增长18.4%。全州社会保险基金预算支出完成502,450万元，为年初预算的98.6%，比上年决算数增长14.1%。收支相抵，本年收支结余93,546万元，滚存结余580,665万元。

州本级社会保险基金预算收入完成192,603万元，为年初预算的243.6%，比上年决算数增长145.9%。州本级社会保险基金预算支出完成150,088万元，为年初预算的257.6%，比上年决算数增长184.6%。本年收支结余42,515万元，滚存结余248,407万元。

全州及州本级社会保险基金预算收支增减变化的主要原因：一是参保人员及缴费工资总额比上年增加；二是调整社保基金存储结构投资收益增加；三是加大财政投入力度，财政补贴收入增加；四是从2015年1月起调整增加企业退休人员养老金水平、失业保险金水平以及城乡居民基础养老金由每人每月60元提高到每人每月75元；五是企业最低工资标准提高，公益性岗位补贴相应增加，同时为促进经济平稳发展，支持企业稳定岗位，在失业保险基金支出中新增加了稳岗补贴支出项目；六是州级按照省的要求，2015年医疗保险实行州级统筹，全部反映在州级，而上年决算数和年初预算数均反映在县级。

2015年，除政府性基金预算受土地收益下降而未能完成任务外，全州一般公共预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算均圆满完成州第十三届人民代表大会第三次会议批准的收支任务。截止2015年末，全州预算稳定调节基金6,429万元，其中州本级4,000万元。2015年预备费主要用于兑现11、12月自治州津贴以及安排地震、抗旱等应急支出。由于年内上级新增地方政府债券转贷资金以及均衡性等转移支付增加，根据新修订的《预算法》要求，州人民政府共向州人大常委会提出预算调整议案3次，并经州人大常委会审议通过。

以上均为快报数，待省财政厅批复我州2015年财政决算后，部分数据会有所变化，届时再向州人大常委会报告。

二、2015年财政工作情况

2015年，面对错综复杂的国内外经济环境和艰巨繁重的财税改革任务，全州财政部门紧紧围绕“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的总要求，按照州第十三届人民代表大会第三次会议决议及州人大财政经济委员会的审查意见，千方百计抓收入，优化转型调支出，合力攻坚推改革，财政工作取得了较好成绩。

（一）紧扣“稳增长”主题，全力支持经济发展。围绕州政府21条稳增长措施，州本级共安排重大项目建设、产业发展、城乡统筹资金97,009万元，全力保障稳增长政策所需资金。切实落实各项税收优惠减免政策，共减免税收18,562万元，为实体经济发展创造良好税收条件。

（二）积极争取上级支持，补助资金增量明显。紧紧抓住习近平总书记到大理视察的历史性机遇和财政部深化财税体制改革的战略机遇，多次到财政部和省财政厅汇报请示和争取支持，全年共获得上级各项补助1,595,700万元，比上年增长32%，其中：一般性转移支付1,376,523万元，比上年增长29%。深化债务管理改革，共争取到地方政府债券额度704,000万元，其中：新增债券64,000万元，置换债券640,000万元，有效缓解了财政困难，保障了重点支出需要。

（三）节约善用财力，保障民生支出。切实压缩一般性支出，优化支出结构，全州“三公”经费支出27,636万元，减少1,483万元，比上年下降5.09%。其中：公务接待费支出13,407万元，减少740万元，比上年下降5.24%；因公出国（境）经费支出173万元，增加44万元，比上年增长34.11%（主要因工作需要，外出学习考察增加）；公务用车购置和运行经费支出14,056万元，减少786万元，比上年下降5.30%。切实支持社会事业发展，全州民生支出累计达2,025,267万元，占一般公共预算支出的73%。

（四）深化财政体制改革，加快现代财政制度建设步伐。推进预算改革，实施全口径预算管理，2015年编制了一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算四本预算。深化预算信息公开工作，州本级及12县市共计1019个部门已全面完成2015年政府和部门预决算及“三公”经费预算的公开工作。深化国库改革，全州共完成56个乡镇国库集中支付试点改革，州级被列入全省电子化支付改革试点。深化政府债务管理，合理分配省下达我州三批共640,000万元置换债券额度。创新财政投入方式，制定《大理州人民政府关于政府与社会资本合作(PPP)模式的实施意见》，概算投资346,800万元的洱海环湖截污工程列入财政部第二批PPP示范项目。盘活财政存量资金，全州共收回沉淀在部门的存量资金合计95,395万元。强化绩效管理，继续对州级100万元以上84个项目60,600万元资金实行目标绩效管理。

各位代表，2015年的财政预算目标已经完成，“十二五”规划的财政目标也已经提前完成。回顾“十二五”期间的财政工作：一是财政收支上新台阶。全州一般公共预算收入连续迈上了400,000万元、500,000万元、600，000万元、700,000万元四个“十亿元台阶”。2015年全州一般公共预算收入是2010年的2.08倍，年均递增15.7%。2015年全州一般公共预算支出是2010年的2.23倍，年均递增17.4%。二是财政支持经济发展和民生改善迈出新步伐。全州教育支出累计达2,123,306万元，较“十一五”增长2.8倍；农林水支出累计达1,885,990万元，较“十一五”增长3.4倍；国土海洋气象支出累计达222,711万元，较“十一五”增长12.4倍。全州民生支出占一般公共预算支出的比重从2010年的61%提高到2015年的73%。三是财政管理和改革有新突破。理顺州本级与大理市及两区一委财政管理体制，积极争取龙开口、鲁地拉大型水电站的税收利益分配，启动了“7+1”行业“营改增”试点工作，推进厉行勤俭节约和反对铺张浪费制度建设，深入推进财政绩效管理，全面推进以预决算公开为主要内容的“阳光财政”建设。我们体会要坚持和把握好以下五点：一是注重围绕中心，服务发展；二是注重集中财力，做大“蛋糕”；三是注重以人为本，改善民生；四是注重改革创新，完善制度；五是注重加强管理，提高资金使用绩效。

与此同时，全州财政工作中仍然存在一些不容忽视的问题，集中表现在：一是财政增收基础不牢。主体税种增收乏力、非税收入占比过高的结构不合理问题突出，集中反映出我州税源基础还不够牢固、财政收入质量不高的问题。二是支出进度仍需加快。由于部门预算编制细化不够，部门项目组织和管理水平总体不高，制约了支出进度和资金使用绩效的提高。三是收支平衡难度大。新常态下的财政收支矛盾突出, 平衡压力逐年加大。财政支持经济发展与改善民生的任务十分艰巨，“小财政”与“大民生”“大建设”的资金需求矛盾突出。四是财税体制改革有待深化。州、县（市）、乡镇政府的事权与支出责任不对称，州级财政调控能力下降，县市发展不平衡，公共服务均等化水平有待提高。2015年州本级财力占全州比重为16.3%。全州地方政府债务风险总体可控，但有个别县（市）债务规模较大，地方政府债务风险不容忽视。五是财政监督亟需加强。财政监督的制度建设有待加强，内部监督需要巩固提升，财政监督与其他经济监督需要强化协作，监督方法有待规范与创新。

三、2016年地方财政预算草案

2016年是“十三五”的开局之年，做好全州财政工作意义重大。2016年全州财政预算编制和财政工作的总体思路是：深入贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会，中央经济工作会议，习近平总书记系列重要讲话、考察云南重要讲话和对大理工作重要指示精神，按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局，牢固树立和贯彻落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，按照“宏观政策要稳、产业政策要准、微观政策要活、改革政策要实、社会政策要托底”的政策要求，坚持稳中求进工作总基调，适应经济发展新常态，积极破解发展难题，全力增强发展动力，切实厚植发展优势，促进全州经济平稳健康发展、社会和谐稳定。

（一）一般公共预算收支草案。2016年,全州一般公共预算收入安排804,900万元，比上年快报数增长3%。支出安排2,858,600万元，比上年快报数增长3%。

全州一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入804,900万元，原体制补助15,084万元，税收返还87,505万元，其他一般性转移支付补助1,016,386万元，上级专项补助913,601万元，上年结余收入16,163万元，置换一般债券转贷收入540,000万元，调入资金28,361万元，收入总计3,422,000万元；全州一般公共预算支出2,858,600万元，上解上级支出23,400万元，置换一般债券还本支出540,000万元，支出总计3,422,000万元。收支平衡。

州本级一般公共预算收入安排118,500万元，比上年快报数增长2%。支出安排289,300万元，比上年快报数增长8%。按照新修订的《预算法》安排预备费3,000万元。

州本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入118,500万元，原体制补助15,084万元，税收返还87,505万元，其他一般性转移支付补助1,016,386万元，上级专项补助913,601万元，县市上解收入94,523万元，置换一般债券转贷收入540,000万元，调入资金24,100万元，上年结余收入13,101万元，收入总计2,822,800万元；一般公共预算支出289,300万元，原体制补助县市22,700万元，税收返还县市30,675万元，其他一般性转移支付补助县市965,660万元，专项补助县市951,065万元，上解上级支出23,400万元，置换一般债券转贷支出480,000万元，置换一般债券还本支出60,000万元，支出总计2,822,800万元。收支平衡。

（二）政府性基金预算收支草案。 2016年，全州政府性基金预算收入安排217,255万元，比上年快报数增长3.6%。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入204,260万元，农业土地开发资金收入3,250万元。支出安排254,000万元，比上年快报数下降2%。主要支出项目是：国有土地使用权出让收入安排支出192,036万元，彩票公益金安排支出14,960万元，大中型水库移民后期扶持基金支出6,900万元。

全州政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入217,255万元，上级补助收入54,210万元，上级转贷置换专项债券收入140,000万元，上年结余9,835万元，收入总计421,300万元；政府性基金预算支出254,000万元，调出资金27,300万元，置换专项债券还本支出140,000万元，支出总计421,300万元。收支平衡。

州本级政府性基金预算收入安排35,523万元，比上年快报数增长93.4%。主要收入项目是：国有土地使用权出让收入29,152万元，小型水库移民扶助基金收入200万元。支出安排22,300万元，比上年快报数增长172.7%。主要支出项目是：国有土地使用权出让收入安排支出17,640万元，彩票公益金安排支出4,460万元。

州本级政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入35,523万元，上级补助收入54,210万元，上级转贷置换专项债券收入140,000万元，上年结余2,567万元，收入总计232,300万元；政府性基金预算支出22,300万元，补助下级支出67,000万元，调出资金3,000万元，置换专项债券转贷支出140,000万元，支出总计232,300万元。收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案。2016年，全州国有资本经营预算收入安排1,188万元，其中：利润收入667万元，股利股息收入321万元，产权转让收入200万元。支出安排1,188万元，其中：补充企业国有资本797万元，其他国有资本经营预算支出165万元，补充公共预算支出226万元。收支平衡。

州本级国有资本经营预算收入安排488万元，均为利润收入，其中：投资服务企业利润收入403万元，转制科研院所利润收入59万元，机关社团所属企业利润收入26万元。支出安排488万元，其中：补充企业国有资本395万元，补充公共预算支出93万元。收支平衡。

（四）社会保险基金预算草案。2016年，全州社保基金预算收入安排765,244万元。主要收入项目是：保险费收入431,745万元，财政补贴收入218,788万元。支出安排696,848万元，其中社会保险待遇支出594,462万元。本年收支结余预算68,396万元，年末滚存结余预算649,061万元，较上年滚存结余增长11.8%。

州本级社会保险基金预算收入安排216,809万元。主要收入项目是：保险费收入125,480万元，财政补贴收入16,025万元。支出安排203,468万元，其中社会保险待遇支出113,414万元。本年收支结余预算13,341万元，年末滚存结余预算261,748万元，较上年滚存结余比上年增长5.4%。

全州及州本级社会保险基金预算收支主要考虑：一是增加机关事业单位养老保险基金预算，社保基金预算由原来的8个险种增加到9个险种；二是结合我州历年社保基金的实际增长情况，企业养老保险、失业保险、职工医疗保险、工伤保险、生育保险的缴费基数较上年增长，保费收入将相应增长；三是财政对新型农村合作医疗、城镇居民医疗补助提高；四是调整待遇政策，企业职工养老保险人均基本养老金水平、失业保险月人均失业金水平均预计增长；五是新型农村合作医疗基金待遇报销水平提高，待遇支出相应增加。

四、2016年州本级预算支出安排

2016年，州本级财政收支矛盾依然尖锐，按照州委、州政府调整优化支出结构、集中财力办大事的思路，州本级预算支出按照“保人员工资和机构运转、保中央和省州刚性政策配套、保到期政府债务付息、保州委州政府工作重点和重大项目建设”的四个重点保障的顺序安排。其中：州委、州政府工作重点和重大项目建设的安排情况：一是支持扶贫攻坚战略。对州级预算单位公用经费、非税收入安排的成本性支出、运转经费以及接待费等一般性支出一律压缩5%，专项用于扶贫开发建设工程。安排扶贫资金18,000万元，支持扶贫攻坚战略实施。二是支持生态文明建设。安排生态文明建设资金14,000万元，用于洱海保护治理、生态创建、美丽乡村建设和“三清洁”卫生整治。三是支持高原特色农业发展。安排农业专项资金6,000万元，推动现代庄园和农民专业合作社示范社、烟叶生产基础设施建设，加大对奶业、核桃产业、林下经济产业等优势特色产业培育的资金扶持。四是支持产业转型升级。安排产业化发展引导资金1,000万元、产业“小巨人”培育资金2,000万元，推进示范带动产业和新兴产业发展。安排企业技术改造等方面资金4,200万元，用于州域企业技术改造、节能降耗、煤炭产业转型升级、“新三板”上市奖补以及工业企业“稳增长”扶持。安排“两个10万元”微型企业培育资金1,800万元，大力扶持中小微型企业，扩大税源基础。安排“三产”发展扶持资金6,238万元，加大招商引资工作力度，助推旅游业、商业服务业蓬勃发展。五是支持重大项目建设。安排前期项目工作经费5,000万元，滇西应用技术大学10,000万元、传媒中心建设4,000万元、“三大文化”建设5,000万元、城乡建设资金4,600万元、交通水利事业发展资金6,325万元，支持全州重点项目建设。六是支持综治维稳工作。安排综治维稳资金10,559万元，加大社会治安防控体系和应急管理体系建设，支持依法治州、禁毒、边境管控、防范和打击暴力恐怖活动等工作开展。七是支持民生改善。重点加强基本公共服务，特别是加大对革命老区、民族地区、贫困地区的支持力度，加强对特定人群的帮扶，继续保障教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生投入。

五、2016年财政工作主要措施

2016年,州人民政府及其财政部门将紧紧围绕州委决策部署,严格贯彻执行新《预算法》,更加突出财政资金使用的经济效益、政治效益、社会效益和生态效益，全面抓好组织收入、优化支出、深化改革、强化监管工作，努力开创大理财政发展新局面。

（一）抓好收入组织工作。密切关注宏观经济和财税政策变化，进一步强化以政府主导的财税协调联系机制，提高收入分析预测水平。抓好收入预算执行，做到依法征收、应收尽收，同时实施好减税降费政策，坚决遏制乱收费，不收“过头税”。积极推进非税收入电子缴款工作。更加注重财源培植，着力突出税收主体地位，努力提升收入质量。结合我州对上依赖程度较高的实际，争取在重大基础设施建设项目、洱海保护治理等方面得到中央和省更多的支持。

（二）抓实支出预算执行。进一步调整优化支出结构，厉行勤俭节约，压缩“三公”经费等一般性支出，有效整合财政资金，集中财力办大事，落实促进全州经济发展的资金需求。抓好预算支出执行，继续加快资金下达拨付进度，对上级补助资金于5个工作日内下拨到县市和项目单位，州本级预算内专项资金确保一季度、二季度、三季度、10月底、11月底5个时间节点分别拨付到20%以上、60%以上、80%以上、90%以上和全部拨付完毕。

（三）深化财政体制改革。巩固全口径预算管理改革成果，进一步增强预判能力，提高全口径预算编制工作科学性、规范性，确保全口径预算目标圆满实现。加大财政性资金统筹力度，实现财力统筹考虑、项目统筹保障、管理统筹推进。做好地方政府性债务规模控制和限额管理工作，将政府债务分类纳入预算管理，建立债务风险预警机制，制定政府债务偿债规划和应急预案，完善政府性债务政绩综合考核问责制度，稳步推进地方政府债务信息公开。进一步深化部门预算改革，推进部门预算编制及时性、规划前瞻性、预算完整性、分配科学性、资金统筹性和绩效管理化、公开透明化七大建设。继续盘活财政存量资金，把闲置沉淀的财政资金集中用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节。加快PPP推广运用，强化PPP项目推介，适时设立PPP项目融资支持基金，助推全州项目建设新高潮。深化政府购买服务改革，建立政府购买服务激励约束机制，扩大政府采购服务项目范围。完善州对县市财政管理体制，强化州本级的统筹协调职能，促进基本公共服务均等化。

（四）提升资金使用效益。按照市场化原则，加强对产业发展引导资金的管理，发挥财政资金的杠杆撬动作用，积极探索产业扶贫有效方式，建立公开、透明的资金分配和管理制度。推进国有资本经营预算管理全覆盖，加强国有资本经营预算绩效管理。加大资金整合力度，建立专项转移支付资金整合机制，在不改变资金性质、用途的前提下，将投向相近、目标基本一致、来源不同的专项资金进行整合，发挥资金聚合效应。加强州级扶贫资金的统筹管理，帮助和扶持县（市）统筹各方资金，集中财力支持扶贫。继续开展重点项目绩效评价，完善部门预算绩效管理和自评工作，强化绩效评价结果的应用，推进依据绩效管理结果安排项目支出预算。

（五）强化财政监督管理。深入贯彻新修订的《预算法》，

在强化预算约束和严格执行人代会批准预算的基础上，重点加强对《预算法》规定的违法违规行为的监督问责。加强财政监督检查，加快健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督检查机制，认真开展财税政策执行情况和重点民生资金监督检查，创新会计监督检查方式，加强国有资产配置的管理和监督，健全完善预算执行实时动态监控管理体系。推进财政内部控制建设，对财政资金分配使用、政府采购等重点岗位和关键环节实行分事行权、分岗设权、分级授权，强化内部流程控制。财政、审计、监察等部门要积极开展联合督查。自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员的意见和建议。

各位代表，做好全面建成小康社会决胜阶段开局之年的财政工作责任重大。我们将在州委的正确领导下，在州人大及其常委会和州政协的监督支持下，改革创新、锐意进取、扎实工作，为实现与全国全省同步全面建成小康社会目标作出积极贡献。

 

附件：大理白族自治州2015年地方财政预算执行情况和2016年地方财政预算草案