大理市2021年财政预算执行情况和2022年地方财政预算公开

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关于大理市2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算（草案）的报告

——在大理市第十届人民代表大会第一次会议上

大理市财政局局长 马靖云

（2022年1月23日）

 

各位代表：

我受市人民政府委托，向大会报告2021年地方财政预算执行情况和2022年地方财政预算草案，请予审查，并请市政协委员和列席同志提出意见。

一、2021年地方财政预算执行情况

2021年是“十四五”规划开局之年，面对严峻复杂的经济形势和艰巨繁重的发展任务，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会和市政协的监督支持下，市人民政府全面组织实施市九届人大六次会议批准的地方财政预算，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局，持续巩固拓展疫情防控和经济发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政运行总体平稳。

（一）全市财政预算执行情况

2021年，全市一般公共预算收入完成368,517万元，为预算调整数367,890万元的100.17%，同比减收6,750万元，下降1.80%，其中，税收收入260,070万元，同比减收19,418万元，下降6.95%，占一般公共预算收入的70.57%；非税收入108,447万元，同比增收12,668万元，增长13.23%，占一般公共预算收入的29.43%。

全市一般公共预算支出完成450,045万元，为预算调整数564,525万元的79.72%，同比减支255,282万元，下降36.19%。支出下降的原因：为贯彻落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发[2021]5号）要求，2021年起统一采用收付实现制核算财政支出，国库集中支付结余不再按权责发生制列支，导致支出下降。若按权责发生制核算同口径对比，全市一般公共预算支出完成628,338万元，为预算调整数564,525万元的111.30%，同比减支76,989万元，下降10.92%。

分征管部门收入完成情况：市级税务部门完成253,223万元，同比减收20,799万元，下降7.59%；州税务局第一分局完成15,892万元，同比增收1,576万元，增长11.01%；财政部门完成99,402万元，同比增收12,473万元，增长14.35%。

收支平衡情况：全市一般公共预算收入368,517万元，税收返还收入46,706万元，一般性转移支付补助157,673万元，专项转移支付补助125,111万元，政府一般债券转贷收入150,340万元，调入资金41,272万元，动用预算稳定调节基金8,509万元,收入总计898,128万元。全市一般公共预算支出450,045万元，上解支出118,429万元，政府债券还本支出151,043万元，支出总计719,517万元。收支相抵后年终结余178,611万元，其中，结转下年使用178,263万元，净结余348万元。

全市政府性基金预算收入完成184,317万元，为预算调整数185,776万元的99.21%，同比减收119,783万元，下降39.39%。全市政府性基金预算支出完成299,348万元，为预算调整数351,227万元的85.23%，同比增支33,065万元，增长12.42%，按权责发生制核算支出完成309,949万元，同口径增长16.40%。收支平衡情况：全市政府性基金预算收入184,317万元，政府专项债券转贷收入178,810万元，专项转移支付补助2,737万元，调入资金3,600万元，上年结余1,618万元，收入总计371,082万元。全市政府性基金预算支出299,348万元，政府专项债券还本支出21,210万元，调出资金39,923万元，支出总计360,481万元。收支相抵后年终结余10,601万元，其中，结转下年使用7,251万元，净结余3,350万元。

全市国有资本经营预算收入完成1,313万元，为预算调整数1,313万元的100.00%，同比减收896万元，下降40.56%。全市国有资本经营预算支出完成520万元，为预算调整数1,189万元的43.73%，同比减支798万元，下降60.55%，按权责发生制核算支出完成1,191万元，同口径下降9.64%。收支平衡情况：全市国有资本经营预算收入1,313万元，专项转移支付补助338万元，收入总计1,651万元。全市国有资本经营预算支出520万元，调出资金460万元，支出总计980万元。收支相抵后年终结余671万元，结转下年使用。

全市社会保险基金预算收入完成464,308万元，为年初预算数446,744万元的103.93%，同比增收139,547万元，增长42.97%，其中：保险费收入245,455万元，利息收入1,589万元，财政补贴收入39,456万元，上级补助收入171,502万元，转移收入2,738万元，其他收入1,641万元，委托投资收益1,927万元。全市社会保险基金预算支出完成456,570万元，为年初预算数458,744万元的99.53%，同比增支100,390万元，增长28.19%，其中：社会保险待遇支出252,172万元，上解上级支出197,940万元，转移支出851万元，其他支出5,607万元。社会保险基金滚存结余186,410万元。

（二）市本级财政预算执行情况

一般公共预算收入完成227,698万元，同比减收2,737万元，下降1.19%。其中：市本级完成204,092万元，同比增收3,620万元，增长1.81%；原度假区完成23,606万元，同比减收6,357万元，下降21.22%。一般公共预算支出完成372,351万元，同比减支143,480万元，下降27.82%。其中：市本级完成351,434万元，同比减支132,833万元，下降27.43%；原度假区完成20,917万元，同比减支10,647万元，下降33.73%。

收支平衡情况：一般公共预算收入227,698万元，税收返还收入31,147万元，一般性转移支付补助157,373万元，专项转移支付补助122,921万元，政府一般债券转贷收入15,959万元，调入资金33,419万元，动用预算稳定调节基金8,000万元，收入总计596,517万元。一般公共预算支出372,351万元，上解支出36,995万元，政府一般债券还本支出16,062万元，支出总计425,408万元。收支相抵后年终结余171,109万元，其中，结转下年使用170,969万元，净结余140万元。

政府性基金预算收入114,256万元，专项转移支付补助2,722万元，调入资金600万元，政府专项债券转贷收入39,450万元，上年结余216万元，收入总计157,244万元。政府性基金预算支出108,771万元，政府专项债券还本支出8,850万元，调出资金32,950万元，支出总计150，571万元。收支相抵后年终结余6,673万元，结转下年使用。

国有资本经营预算收入513万元，专项转移支付补助338万元，收入总计851万元。调出资金180万元，支出总计180万元。收支相抵后年终结余671万元，结转下年使用。

（三）大理经济技术开发区财政预算执行情况

一般公共预算收入完成128,067万元，同比减收9,605万元，下降6.98%。一般公共预算支出完成59,993万元，同比减支121,171万元，下降66.88%。

收支平衡情况：一般公共预算收入128,067万元，税收返还收入10,766万元，一般性转移支付补助296万元，专项转移支付补助2,170万元，政府一般债券转贷收入20,220万元，调入资金880万元，收入总计162,399万元。一般公共预算支出59,993万元，上解支出74,084万元，政府债券还本支出20,820万元，支出总计154,897万元。收支相抵后年终结余7,502万元，其中，结转下年使用7,294万元，净结余208万元。

政府性基金预算收入54,911万元，专项转移支付补助15万元，政府专项债券转贷收入130,000万元，上年结余1,402万元，收入总计186,328万元。政府性基金预算支出182,410万元。支出总计182,410万元。收支相抵后年终结余3,918万元，其中，结转下年使用568万元，净结余3,350万元。

国有资本经营预算收入800万元。国有资本经营预算支出520万元，调出资金280万元，支出总计800万元。收支平衡。

（四）大理海东开发管理委员会财政预算执行情况

一般公共预算收入完成12,752万元，同比增收5,592万元，增长78.10%。一般公共预算支出完成17,701万元，同比增支9,369万元，增长112.45%。

收支平衡情况：一般公共预算收入12,752万元，税收返还收入4,793万元，一般性转移支付补助4万元，专项转移支付补助20万元，政府一般债券转贷收入114,161万元，调入资金6,973万元，动用预算稳定调节基金509万元，收入总计139，212万元。一般公共预算支出17,701万元，上解支出7,350万元，政府一般债券还本支出114,161万元，支出总计139，212万元。收支平衡。

政府性基金预算收入15,150万元，调入资金3,000万元，政府专项债券转贷收入9,360万元，收入总计27,510万元。政府性基金预算支出8,167万元，调出资金6,973万元，政府专项债券还本支出12,360万元，支出总计27,500万元。收支相抵后年终结余10万元，结转下年使用。

国有资本经营预算收支未发生。主要原因：海东新区停建，大理海东开发投资集团有限公司存在较大亏损，无利润上缴，经报请市九届人大第四十六次会议审议通过，调减海开委国有资本经营预算收支200万元。

以上数据为按现行州对市财政体制初步结算数，待州财政局批复后，再向市人大常委会报告决算情况。

（四）其他需要报告的事项

1.度假区管理机构撤销。根据州市党委、政府撤销大理省级旅游度假区管理机构的相关要求，从2021年6月1日起撤销度假区管理机构，财政事权和支出责任划入市本级财政。经报请市九届人大第四十六次会议审议通过，原度假区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算均全额调整至市本级执行。

2.“三保”预算执行情况。2021年，全市始终坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，严格执行国家和省级明确的保障范围和标准，落实财政事权和支出责任划分比例，按照实有财政供养人员和基本民生保障人数足额保障“三保”支出。全年“三保”支出完成25.77亿元，为年初预算数24.98亿元的103.16%，其中：保基本民生支出8.26亿元，保工资支出16.13亿元，保运转支出1.38亿元。

3.政府债务情况。2021年末，大理市政府债务余额199.44亿元，其中：一般债务97.38亿元，专项债务102.06亿元。截止2021年12月31日，市本级和“一区一委”纳入预算管理的政府债务均未突破限额。

4.预算稳定调节基金安排使用情况。2021年全市预算稳定调节基金年初余额11,461万元，预算执行中动用预算稳定调节基金8,509万元。经与州财政初步结算，全市一般公共预算年末净结余为318万元，待州财政局批复后，将按规定补充到预算稳定调节基金。

5.预算调整情况。2021年市人民政府向市人大常委会提请《大理市2021年财政预算调整方案》并获通过，完整反映“四本预算”调整事项和预备费安排使用情况。2021年全市未动用预算周转金。

6.“三公”经费预算执行情况。2021年，全市认真贯彻执行中央八项规定，严格执行因公出国（境）经费审核备案制度，大幅压减行政成本。全市“三公”经费财政拨款年初预算2,033.37万元，比上年预算减少62.89万元，下降3.00%。全年“三公”经费支出完成1,368.21万元，比上年决算数减少9.62万元，下降0.70%。

二、攻坚克难，奋力拼搏，“十四五”规划开局良好

2017年以来，我市紧紧围绕全面建成小康社会的目标，以洱海保护治理统领全市经济社会发展全局，生态环境持续向好，脱贫攻坚目标如期实现，民生福祉持续改善，财政保障能力不断加强，五年间，全市一般公共预算收入年均递增4.15%，一般公共预算支出年均递增6.15%。“十四五”规划开局良好。

（一）全力以赴，支持生态文明建设。我们始终牢记嘱托，深入践行习近平生态文明思想，创新机制、加大投入，全力推进苍山洱海一体化保护治理，生态环境持续优化。一是切实加大资金投入力度，五年间筹集安排财政资金264.51亿元，围绕“保水质、防蓝藻”两大任务，推进“八大攻坚战”、“六个两年行动”和“六项重点工作”，洱海水质连续5年综合评价为优。二是全力向上争取资金补助，五年间争取转移支付和上级专款176.3亿元，争取政府置换债券资金67.67亿元、再融资债券资金43.06亿元、专项债券资金48.92亿元，有力支持了洱海保护治理和重点项目建设。三是建立多元化、可持续的资金投入渠道，充分运用PPP模式撬动177.7亿元社会资本参与洱海保护治理，争取国家绿色发展基金支持生态廊道建设，国内首个项目类投资落地我市。四是深入推进“三清洁”和洱海保护网格化管理，重点保障环湖截污治污体系运行、垃圾收集清运处理、入湖河道治理和滩地管理等经费，进一步完善洱海保护治理资金常态化保障机制。

（二）稳字当头，推动经济转型发展。坚持绿色引领，以打造“洱海绿色食品牌”为主线，贯彻落实高质量发展要求，推动产业转型提质增效。一是全面贯彻落实减税降费各项政策措施，坚决把该减的税减到位，该降的费降到位，切实降低实体经济企业成本，优化企业发展环境，激发市场主体活力，2019年以来累计减税降费23.64亿元。二是以项目建设为抓手，充实项目前期工作经费“资金池”，强化土地、用能等要素保障，成功发行土地储备专项债券8.16亿元、洱海保护专项债券18亿元，重点支持洱海保护、五网建设、产业发展等工作。三是加大产业扶持力度，筹集产业发展资金13.56亿元，支持14个重点工业项目，推进云粮集团万亩绿色种植园、嘉士伯易拉罐智能化生产线等项目建设，促进欧亚乳业、来思尔乳业、下关沱茶、顺丰环保等企业实施技改和转型升级。四是加大企业融资帮扶力度，加强银企信息交流和融资对接，筹办融资推进会5场，向金融机构推介融资需求312项648.5亿元。全力做好中小微企业纾困工作，促成创业担保贷款41.75亿元，拨付财政贴息资金0.35亿元。

（三）统筹兼顾，全力保障民生福祉。充分发挥公共财政职能作用，持续加大民生投入，强化民生兜底保障。五年来全市民生支出完成247.10亿元，占一般公共预算支出的75.67%。一是抓实抓细疫情常态化防控，畅通财政资金拨付“绿色通道”，做好新冠疫苗接种经费保障，2020年以来累计安排财政专项资金0.95亿元用于常态化疫情防控。二是着力巩固脱贫成果同乡村振兴有效衔接，五年来共投入扶贫资金10.03亿元，全面推进危房改造、饮水安全、农村公路等项目建设，1个贫困乡、11个贫困村脱贫出列，脱贫攻坚圆满收官。2021年投入衔接资金0.61亿元，有序推进乡村建设。三是持续提高基本民生保障水平。全面推进义务教育均衡发展，教育支出累计完成64.92亿元，退休人员基本养老保险待遇支出累计完成87.13亿元，城乡居民基础养老保险金支出累计完成5.83亿元，农村和城市低保支出累计完成1.35亿元。四是深入推进城市品质提升。全力支持城市品质提升“五大攻坚战”，常态化开展“厕所革命”、爱国卫生“七个专项行动”、“三清洁”等工作，统筹推进城改、棚改和老旧小区改造，五年来完成老旧小区改扩翻286万平方米，全市城乡社区和住房保障支出累计完成66.74亿元，城乡面貌明显改善。

（四）深化改革，提升财政管理水平。全面贯彻落实国务院《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，进一步加强财政资源统筹、规范预算收支管理、强化预算控制约束和风险防范。一是全面实施预算绩效管理，深入推进预算公开，加快绩效管理和预算管理的深度融合，进一步提高财政资源配置使用效率。持续盘活财政存量资金，五年来共收回存量资金7.32亿元，统筹用于事关民生福祉的各项重点支出。二是强化直达资金常态化管理，坚持资金使用和监管“一杆子插到底”，不断提升使用规范性和有效性，确保直达资金直接惠企利民。三是做好度假区管理机构撤销后的经费保障工作，落实相关资产、资金、债务管理和划转事宜，确保撤销后各项工作有效衔接。结合经济发达镇行政体制管理改革相关要求，调整大理镇财政管理体制，以镇域经济激发县域经济发展活力。四是深化国有企业改革，组建市国有资本投资开发集团有限公司，全面完成清产核资，加快企业股权划转，着力开展集团AA信用评级授信，全力推动重点项目建设，不断提升企业核心竞争力。

（五）依法理财，防范财政金融风险。坚持法治思维，牢牢守住不发生系统性风险和区域性风险的底线，做好重点领域风险防范化解工作，确保财政经济稳健运行。一是坚决防范“三保”风险，将“三保”支出优先纳入预算足额保障，坚决杜绝出现拖欠教师工资等问题，确保“三保”不出现风险。二是加强政府债务管理，严格按照市人大常委会批准的政府债务限额控制规模，不断强化责任意识和偿还意识，做好存量债务的缓释工作，确保债务规模与国民经济发展及政府财力相适应。三是加强政府债券资金管理，对专项债券项目实行穿透式监管，督促单位加快项目建设，确保债券资金安全高效。四是推进地方金融业态规范发展，深入开展互联网金融风险、非法金融活动专项整治工作，五年来累计排查检查企业400余户，30户企业转型或退出市场，47户企业风险线索移送公安机关，有效遏制非法集资蔓延势头，维护社会和谐稳定。

各位代表：2017年以来，我市财政工作取得了一些成绩，但我们也清醒认识到，财政运行中还存在一些困难和问题。一是保护与发展矛盾交织，经济结构不优，加快产业转型升级、推动绿色发展缺少大产业大项目支撑，财政增收困难。二是财政收支矛盾突出，经济下行和制度性减税降费效应叠加，支出结构调整空间有限，债务进入还本付息高峰期，可用财力增量难抵支出增量，财政运转举步维艰、困难重重。三是资金短缺问题凸显，库款长期低位运行，财政可用于生态保护、产业发展和经济建设的资金十分有限，资金短缺已成为制约我市加快发展的瓶颈。四是部分单位过紧日子思想树得不牢，厉行节约意识不强，“重分配、轻管理、重支出、轻绩效”的现象仍然存在。针对这些困难和问题，我们将坚持问题导向，强化责任担当，认真加以克服。

三、2022年地方财政预算草案

2022年财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面贯彻落实中央经济工作会议和全国财政工作会议精神，稳字当头，稳中求进，以深化供给侧改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展，持续做好“六稳”、“六保”工作。

按照《预算法》规定，经预算单位和财政部门共同编制、市人民政府审定、市九届人大常委会第四十六次会议初步审查，建议对2022年地方财政预算作如下安排。

（一）全市一般公共预算草案

2022年，全市一般公共预算收入安排372,200万元，较上年执行数增长1.00%。全市一般公共预算支出安排459,060万元，较上年执行数增长2.00%。需要特别说明的是,2022年继续采用收付实现制核算财政支出，年终结余资金不再列支，需结转下年继续使用，受项目进度、财政库款等因素影响，财政支出和年终结转资金规模变化较大。

预算收支平衡情况：一般公共预算收入372,200万元，税收返还收入46,706万元，一般性转移支付151,658万元，专项转移支付补助123,860万元，调入资金506万元，上年结转收入178,263万元，收入总计873,193万元；一般公共预算支出459,060万元，上解支出120,990万元，支出总计580,050万元。收支相抵后预计年终结余293,143万元，结转下年使用。

1.市本级一般公共预算草案

市本级一般公共预算收入安排229,920万元，较上年执行数增长1.00%。一般公共预算支出安排383,600万元，较上年执行数增长3.00%。

预算收支平衡情况：一般公共预算收入229,920万元，税收返还收入31,147万元，一般性转移支付151,358万元，专项转移支付补助119,100万元，调入资金198万元，上年结转收入170,969万元，收入总计702,692万元。一般公共预算支出383,600万元，上解支出40,543万元，支出总计424,143万元。收支相抵后预计年终结余278,549万元，结转下年使用。

2.大理经济技术开发区一般公共预算草案

一般公共预算收入安排129,400万元，较上年执行数增长1.00%。一般公共预算支出安排63,600万元，较上年执行数增长6.00%。

预算收支平衡情况：一般公共预算收入129,400万元，税收返还收入10,766万元，一般性转移支付296万元，专项转移支付补助4,760万元，调入资金308万元，上年结转收入7,294万元，收入总计152,824万元。一般公共预算支出63,600万元,上解支出74,630万元，支出总计138,230万元。收支相抵后预计年终结余14,594万元，结转下年使用。

3.大理海东开发管理委员会一般公共预算草案

一般公共预算收入安排12,880万元，较上年执行数增长1.00%。一般公共预算支出安排11,860万元，较上年执行数下降33.00%。

预算收支平衡情况：一般公共预算收入12,880万元,税收返还收入4,793万元，一般性转移支付4万元，收入总计17,677万元。一般公共预算支出11,860万元，上解支出5,817万元，支出总计17,677万元。收支平衡。

（二）全市政府性基金预算草案

2022年，全市政府性基金预算收入安排219,500万元，其中：市本级131,000万元，经开区80,200万元，海开委8,300万元；专项转移支付补助2,600万元，其中：市本级2,600万元；调入资金14,377万元，其中：市本级11,377万元，经开区3,000万元；上年结转收入10,601万元，其中：市本级6,673万元，经开区3,918万元，海开委10万元；收入总计247,078万元。全市政府性基金预算支出安排232,701万元，其中：市本级140,273万元，经开区84,118万元，海开委8,310万元；政府专项债券还本支出14,377万元，其中：市本级11,377万元，经开区3,000万元；支出总计247,078万元。收支平衡。

（三）全市国有资本经营预算草案

2022年，全市国有资本经营预算收入安排1,447万元，其中：市本级567万元，经开区880万元；专项转移支付补助205万元，其中：市本级205万元；年结转收入671万元，其中：市本级671万元；收入合计2,323万元。全市国有资本经营预算支出安排1,817万元，其中：市本级1,245万元，经开区572万元；调出资金506万元，其中：市本级198万元，经开区308万元；支出合计2,323万元。收支平衡。

（四）全市社会保险基金预算草案

2022年，全市社会保险基金预算收入安排464,364万元，其中：保险费收入237,142万元，利息收入4,561万元，委托投资收益5,290万元，财政补贴收入18,319万元，转移收入2,375万元，上级补助收入196,596万元，其他收入81万元；上年结余186,410万元；收入总计650,774万元。全市社会保险基金预算支出安排474,929万元，其中：社会保险待遇支出292,709万元，转移支出771万元，上解上级支出180,224万元，其他支出1,225万元。社会保险基金滚存结余175,845万元。

四、开拓创新，砥砺奋进，确保完成财政预算任务

2022年是新一届政府的开局之年，我们将统筹疫情防控和经济社会发展，落实积极的财政政策提质增效，推动构建新发展格局迈出新步伐，加强财政资源统筹，着力提升财政保障能力，推动全市经济社会高质量可持续发展。

（一）以洱海保护为统领，践行绿色发展理念。树牢“绿水青山就是金山银山”的发展理念，坚持“山水林田湖草沙”系统治理，让绿色成为高质量发展的底色。一是切实加大资金筹措力度，围绕建设“两城一区”样板田、“漫步苍洱”核心区、“美丽湖区、公园城市”目标，通过争取上级资金支持、创新筹融资模式、发行专项债券等方式，全力做好苍山洱海一体化保护治理的资金保障工作，构建流域健康水循环体系，优化保护治理新格局。二是完善绿色发展保障机制，落实碳达峰碳中和各项要求，抓住洱海流域纳入全国第二批流域水环境综合治理与可持续发展试点机遇，积极争取生态功能区转移支付、中央污染防治、省级环境保护专项资金和长江经济带洱海流域生态补偿资金，为高水平洱海保护治理提供资金保障。三是严格落实河长制、林长制，持续巩固“三禁四推”成果，加大“一水两污”费用征管力度，完善环湖截污工程市场化运营管理模式，实现截污治污体系稳定运行。四是加强农业环保一体化综合治理，积极申报国家级现代农业产业园、国家级田园综合体、水系连通及水美乡村国家级试点项目，争取财政部试点项目资金支持。

（二）加大财源培植力度，激发市场主体活力。深入开展“大理之问”大讨论活动，深刻认识我市产业培植、工业发展的突出短板，着力打造名副其实的历史文化名城、国际旅游名城、国际一流“绿色食品牌”示范区，精准有效实施更加积极有为的财政政策，坚定不移推动绿色高质量发展。一是落实更大力度减税降费和常态化财政资金直达机制等规模性助企纾困政策，加强对中小微企业和个体工商户纾困帮扶，支持企业科技创新和产业升级。二是强化财税政策引导和支持，设立市级产业发展专项资金，争创普惠金融发展示范区，落实创业担保贷款贴息政策，促进中小微企业、“三农”融资增量、扩面、降价，增强金融普惠性，激发市场活力和内生发展动力。三是强化重大战略和重点项目财力保障，统筹财政资源，强化要素保障，加快推进绿色工厂、绿色供应链等绿色制造示范项目建设，培育壮大新型工业，支持农文旅融合发展，促进产业转型升级。四是大力推动数字大理建设，全面贯彻落实数字经济三年行动计划，积极参与数据治理试点，推动数字产业化、产业数字化，把数字经济打造成推动高质量发展的强大引擎。五是深化国资国企改革，优化市国投集团资本布局和组织架构，加快AA评级授信工作，推动国投集团由管资产向管资本转变，增强国有资本投融资和产业发展带动能力。扎实推进国企改革三年行动，健全现代企业制度，完善国资监管机制，切实提升国企市场核心竞争力，把市国投集团打造成为我市城市更新、产业发展等领域的主力军。

（三）全力以赴保障民生，兜住兜牢民生底线。始终坚持以人民为中心的发展思想，把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础上，突出保基本兜底线，持续增进民生福祉。一是兜牢兜实“三保”支出底线，优先保障国家和省级政策明确的基本民生、人员工资和机构运转支出。坚持尽力而为、量力而行，确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，切实增强民生政策的可持续性。二是科学精准做好疫情防控工作，落实“外防输入，内防反弹”措施，全力保障疫情防控、设备物资采购、人员补助等经费需求。支持滇西医疗中心、市妇幼保健院迁建等项目建设，提高突发公共卫生事件指挥调度能力，提升人民群众健康保障水平。三是坚持农业农村优先发展，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，扶持壮大村集体经济，持续开展农村人居环境整治提升和风貌改造，强化农村建房管控，积极申报海西国家级乡村振兴示范园。加快海西片区土地经营权规模化流转，优化农业产业种植结构，推动现代农业产业园建设。四是着力保障和改善民生，健全基本公共服务体系，提升基本公共服务均等化水平，解决好教育、养老、医疗、就业等群众最关心最直接最现实的利益问题，扎实做好基本民生资金保障工作。

（四）持续深化财税改革，提升财政治理水平。强化预算约束和绩效管理，持续推动内控建设，进一步规范支出管理，加快预算管理一体化进程，建立现代化财税体制。一是全面加强预算管理，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。二是进一步完善经济发达镇财政管理体制，对大理镇实行“划分收支范围、核定收支基数、超收分成、自求平衡”的体制，促进经济发展和财政收入增长的良性循环，以镇域经济增长激发县域经济发展活力。三是统筹整合各类资源，着力化解资金难题。强化部门配合、区域联动，做到土地收储和出让应收尽收、应储尽储。谋划一批具有战略性和事关全市振兴发展的好项目大项目，努力夯实新的税源增长点。常态化盘活财政存量资金，清理各领域“沉睡”资金，进一步提高财政资金使用效益。四是加强财政监督和绩效管理，健全以绩效为导向的预算分配体系，对重大政策、重大项目开展全生命周期跟踪评价,以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置，推动财政监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。

（五）增强财政保障能力，着力防范化解风险。加强经济形势分析研判，妥善处理经济发展与防范化解财政金融风险的关系，提高风险防控能力。一是强化预算约束，认真落实预算法及其实施条例，严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，强化预算对执行的控制。确保“三保”支出在预算安排中的优先地位，着力防范“三保”风险。二是加强政府债务管理，坚持“疏堵结合、开好前门、严堵后门”的原则，强化政府债务风险管控和专项债券全生命周期管理。完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，着力化解存量债务，确保政府债券资金使用高效、风险总体可控。三是坚决落实过紧日子要求，开源节流并重，增收节支并举，通过培植财源做大财政收入、压缩一般性支出、盘活存量资金、争取再融资债券和新增债券额度等方式，筹集资金按期偿还债务，坚决守住不发生系统性和区域性风险的底线。四是加大非法金融活动风险防范和处置力度，严厉打击非法集资、扰乱金融秩序等非法活动，抓好互联网金融风险专项整治工作，全面排查金融风险隐患问题，营造良好的金融生态环境。

各位代表：做好财政工作使命光荣、责任重大，我们将在市委的正确领导下，全面落实本次会议确定的目标任务和要求，自觉接受市人大及其常委会的监督，广泛听取、吸收和采纳各方面的意见和建议，以更加饱满的热情，更加昂扬的斗志，不断开创财政工作新局面，以优异的成绩迎接党的二十大胜利召开。

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