大理市文化和旅游局部门2020年度部门决算

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大理市文化和旅游局部门2020年度部门决算

 

目录

第一部分  大理市文化和旅游局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、纳入财政专户管理情况

六、其他重要事项情况说明

七、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  大理市文化和旅游局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行中央和省州市有关文化和旅游的工作方针和决策部署；贯彻执行国家和省州有关文化和旅游事业发展的法律法规和政策；拟订文化和旅游政策措施。

2.统筹规划文化和旅游事业发展，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展。

3.指导重大文化艺术活动、重点文化设施建设；组织旅游整体形象推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

4.指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品类发展。

5.负责公共文化事业发展，推进公共文化服务体系建设和旅游公共服务体系建设，深入实施文化惠民工程，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

6.指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设；负责智慧旅游建设。

7.负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

8.拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物工作。

9.统筹规划文化和旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化和旅游产业发展。

10.指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营活动进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

11.负责文化和旅游综合执法，组织查处区域内文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法违规行为，加强日常监管，维护文化和旅游市场秩序。

12.负责文化和旅游对外、对港澳台及境内交流、合作和宣传、推广、促销工作，组织大型文化和旅游对外及对港澳台交流活动，推动民族文化走出去。

13.负责文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，开展文化艺术及旅游人才技能培训；协调、落实高层次人才有关服务工作。

14.完成市委和市政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.疫情防控坚持慎终如始。成立以我局为主的文旅疫情防控组，拟定《大理市支持文旅行业复工复产的实施意见》。派出260余人次到各景区对疫情防控工作进行督导检查，查找问题和不足，督促各景区立行立改，确保各景区疫情防控工作不留死角。

2.文旅经济发展迅速回暖。2020年，大理市共接待国内外旅游者1431.61万人次，旅游总收入242.1亿元。旅游市场回暖明显。

3.文旅服务设施不断完善。全市122座旅游厕所已通过省文化和旅游厅验收，并全部达A级以上。对旅游徒步线路进行现场勘查，积极推进旅游标识牌的安装工作。今年，旅游厕所建设任务7座，现已完成2座，在建5座。

4.文旅产业升级步伐加快。截至目前，全市共有星级饭店18家，其中：五星级1家、四星级4家、三星级9家、二星级4家。全市A级景区达10家，其中5A级1家，4A级5家，3A级4家。云南提督衙门建设及大理市博物馆提升改造项目被列入大理州旅游文化产业项目库。

5.文旅行业监管日臻完善。文化市场企业用户行政许可事项新设立7家，变更3家，续证22家，备案7家，注销17家。2020年9月23日-25日和10月12日-14日辖区内旅行社负责人和导游分两批参加大理州2020年度在职导游培训，提升从业人员素养。

6.文化惠民内容趋于多元。开展5场次文化送戏下乡演出活动。在大理古城南门、喜洲古镇四方街广场圆满完成文化进万家“我们的中国梦”大理专场文艺汇演活动。在海东镇向阳村、大理镇东门村、凤仪镇江西村开展“三下乡文化惠民文艺演出活动”。 到银桥镇，海东镇、大理镇和凤仪镇大江西村开展“我们的中国梦——书香进万家”文化下乡活动。大理文化馆创作的白族大本曲《万众一心抗疫情》在云南文艺网展播；下关文化馆录制的歌曲《相信你》在各类媒体平台展播；赵福坤创作的白族大本曲《众志成城战疫情》在学习强国和省内各大媒体转载报道，微信公众号点击量突破10万。

7.文旅市场环境优化提升。出动文化执法人员4734人次，检查文化经营场所1302家次（其中网吧581家次、歌舞娱乐场所506家次、电影院53家次、出版物经营场所43家次），发放禁毒“防艾”宣传资料800余份，下发责令改正通知书1户（网吧）；书面警告1户（KTV），处理群众举报案件2件，信访案件2件；督促网吧落实疫情防控措施，自行停业整改1户。出动旅游执法人员1.49万人次，检查各类涉旅经营户1.33万户次、从业人员2.26万人次、旅行社及门市265家次、导游1920人次、景区（点）378家次、社会商品零售店551家次、旅游车船公司34家次、星级宾馆酒店153家次，检查各类运营车辆11.42万辆次。全市各涉旅部门共办理涉旅执法案件186件，罚款73.23万元。共接处“一部手机游云南”投诉1486起，办结率100%；市指挥中心平均响应时长为47秒；全市平均办结时长为72分钟。获满意评价的投诉有113起，占比约7.6%；基本满意以上评价的投诉有1295件，占比约87.1%。

8.全域旅游发展成果丰硕。成功创建省级全域旅游示范区及第二批国家全域旅游示范区。结合半山酒店建设的相关要求，将“木田时间”等59个具有大理特色的客栈纳入全省半山酒店建设规划，并协同相关科室完成纳入省级半山酒店的评定等相关工作。

9.旅游革命行动迅速有效。根据大理市国土空间规划，同步修改《大理市旅游总体规划（2015-2035）》《大理市环洱海休闲旅游度假规划（2015-2035）》，启动编制《大理市乡村民宿客栈发展专项规划（2019-2035）》，三个规划现已按程序经市政府审批实施。

10.文博保护意识不断加强。推进全国重点文物保护单位太和城遗址（包括南诏德化碑）国家“十三五”文物保护利用设施建设项目。开展“1806”小镇搬迁所涉及地块的文物调勘工作。开展第七批州级文物保护单位申报推荐工作，我市9项成功列入大理州第七批文物保护单位名录。完成佛图寺塔等5项文物保护单位存在的火灾隐患和安全管理等问题的整改工作。组织召开2020年全市文物安全工作会议，印发《大理市文物古建消防安全精准化管理实施细则》。成立大理市文物审查委员会，对204处一般不可移动文物进行核查。开展大理市第五批文物保护单位的推荐申报工作。启动实施佛图寺塔保护规划制定工作，实施金镑寺漂来阁危房改造及环境整治工程和圣源寺山门维修工程。完成董家庄园文物修缮工程。将崇圣寺三塔陈列馆陈展移交旅游集团管理。市博物馆与大理石画博物馆联合举办“奇石吐云烟——杨俊斌大理石画藏品展”。举办“而居当代美术馆——韩湘宁先生捐赠文物展”。联合东莞袁崇焕纪念园推出“无极之美——汉代吉语瓦当拓片精品展”。在重庆举办“苍洱镌石——大理历代名碑拓片精品展”。“流动博物馆进校园”活动先后在喜洲永新小学和金河完小举行。

11.非遗传承活力与日激增。在第15个“文化和自然遗产日”举办2020年“文化和自然遗产日”非遗宣传展示活动暨大理市非遗集市开集仪式。举行“非遗传承·守护匠心”新闻发布会暨“我在大理拾遗珠”启动仪式。开展非遗进校园活动，组织白族三道茶、甲马、面塑三个项目的15个传承人走进“艾根斯”古城幼儿园。“儿童节”期间，组织白族扎染技艺等各级代表性传承人走进“大理一小”，开展非遗体验120人次。分批次向新公布的第四批市级非遗代表性传承人颁发荣誉证书并作专题培训。

12.智慧宣传推介影响广泛。先后赴成都、台州等地开展旅游宣传推荐活动。组织全市4家旅行社，挖掘设计10条文化旅游线路，参加全省“亲近自然·静心养性”比赛。完成三月街“掌上旅游”宣传营销活动大理市宣传视频报送工作。指导我市崇圣寺三塔、大理古城、蝴蝶泉、南诏风情岛、影视城、张家花园等6家获得奖补资金的智慧景区开展绩效评价资料收集整理和上报工作。

13.行业安全保障和谐发展。审查涉文涉旅案件31份。组织20名干部职工参加全省行政执法证考试。制定2020年普法宣传工作要点，安排全年普法工作，圆满完成“七五”普法的检查。印发《关于开展2020年“安全生产月”活动实施方案》《关于做好汛期暑期安全生产工作的通知》等工作方案，保障文旅系统安全工作有序开展。扎实推进安全工程三年行动计划，做好迎接上级检查工作。出动执法检查人员1000余人次，联合执法检查6批次，抽查检查文化经营场所123家次，责令娱乐场所完善证照整改2家次。出动128人次，对24家星级酒店食品留样制度、消防器材巡检记录、客房安全疏散通道、警示标识及安全措施、消防监控室等方面进行拉网式检查，经检查，发现问题20条，均已督促整改完毕。出动86人次对景区景点进行检查，督促整改问题15个。

14.改革创新发展深入推进。以“三区人才”支持计划为契机，组织对下关镇、大理镇、凤仪镇等三个乡镇100多名基层文化工作者、农家书屋管理员开展公共图书馆总分馆制基础业务培训。制定大理市文化馆公共图书馆总馆、分馆及服务点职能职责及总馆馆长、分馆馆长、基层服务点管理人员岗位职责。制作文化馆总分馆规范化牌匾157个，公共图书馆总分馆规范化牌匾154个，完成总馆、分馆、基层服务点标识牌标准化建设工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入大理市文化和旅游局部门2020年度部门决算编报的单位共10个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位8个。分别是：

1.大理市文化和旅游局

2.大理市大理图书馆

3.大理市大理文化馆

4.大理市下关文化馆

5.大理市文化市场综合执法大队

6.大理市博物馆

7.大理市文物保护管理所

8.大理市非物质文化遗产保护管理所

9.大理市旅游综合执法稽查大队

10.周保中将军纪念馆

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

大理市文化和旅游局部门2020年末实有人员编制112人。其中：行政编制22人（含行政工勤编制0人），事业编制90人（含参公管理事业编制9人）；在职在编实有行政人员34人（含行政工勤人员4人），事业人员82人（含参公管理事业人员10人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制5辆，在编实有车辆7辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

备注说明：大理市文化和旅游局部门无国有资本经营预算财政拨款收支情况，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大理市文化和旅游局部门2020年度收入合计9,647.18万元。其中：财政拨款收入9,591.68万元，占总收入的99.42%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入55.50万元，占总收入的0.58%。与上年对比增加249.48万元，增长2.65%，主要原因为当年财政下达的一般公共预算财政拨款项目资金增加。

二、支出决算情况说明

大理市文化和旅游局部门2020年度支出合计5,554.64万元。其中：基本支出2,330.37万元，占总支出的41.95%；项目支出3,224.27万元，占总支出的58.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比支出减少5,768.66万元,下降50.95%，主要原因为大额项目减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障大理市文化和旅游局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,330.37万元。与上年对比减少156.34万元,下降6.29%，主要原因为机构改革，机构及人员较上年有所减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,222.01万元，占基本支出的95.35%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费108.36万元，占基本支出的4.65%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障大理市文化和旅游局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,224.27万元。与上年对比减少5,612.32万元，下降63.51%，主要原因为大额项目减少。具体项目开支为：苍洱风光休闲度假区旅游大景区规划编制21万元；旅游市场整治经费20万元；艺术表演团体经费3万元；书画学会宣传活动经费补助1万元；文化创作与保护经费2万元；国家全域旅游示范申报创建工作经费15.11万元；一部手机游云南投诉处置服务经费22.70万元；大理市乡村民宿客栈发展专项规划编制经费34万元；2020年美术馆公共图书馆文化馆中央免费开放补助专项经费107.54万元；2020年美术馆公共图书馆文化馆免费开放省级配套专项资金21.12万元；第一批安置滞滇湖北籍旅客住宿企业奖补专项资金100万元；2020年州级旅游发展产业专项资金270万元；文旅企业应对新冠感染疫情第一批补助资金1,114.70万元；一部手机游云南州市考核奖励经费4万元；2019年旅游厕所建设补助经费30万元；2020年博物馆纪念馆逐步免费开放补助资金周保中纪念馆10万元；五指山遗址第一第三发掘区考古大棚项目建设经费207.22万元；非贫困县2019年旅游发展基金补助全域旅游示范区创建104.69万元；非贫困县2019年旅游发展基金补助—旅游厕所建设项目44万元；2019年中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金13.02万元；三月街活动经费6.15万元；公共文化服务体系专项资金房租返还68.61万元；总分馆制建设专项资金94.04万元；大理文庙日常运行维护管理经费51.36万元；大理市大理文化馆文庙日常18年功德收入1.50万元；公共文化服务体系专项资金25.5万元；读书看报经费9.74万元；全民阅读活动经费6.27万元；中央补助数字资源建设专项资金2万元；2020年省级文化文物事业专项资金金镑寺漂来阁环境整治工程90万元；太和城遗址环境整治一期工程7万元；董家庄园上院修缮工程款57.97万元；太和城遗址南诏文化园林景观绿化工程248万元；聘请乡镇文物保护管理员4.76万元；崇圣寺三塔陈列馆修缮经费6万元；大理市文物修缮成果汇编出版经费10万元；文物维修考古调查博物馆建设全国爱国主义教育基地周保中纪念馆免费开放专项资金1万元；三塔管理处运行经费7.56万元；文物保护管理经费2.07万元；文物四有专项经费21.61万元；湾桥云峰村杨氏家族门楼维修经费15万元；上关镇大邑村南村头照壁修缮工程经费19万元；编制佛图寺塔片区保护规划专项经费20万元；博物馆建筑及围墙维修0.86万元；博物馆消防设施建设1.84万元；云南提督府方案设计费14.78万元；博物馆免费开放补助资金76.53万元；博物馆保安服务费补助10万元；博物馆文物保护经费9.35万元；博物馆小木作治安工程1.18万元；春节部分历年建设项目资金30万元；国家级代表性传承人补助资金4万元；建筑彩绘白族民居彩绘专项资金8.41万元；2020年度大理文化生态保护实验区建设补助资金21.26万元；省级非物质文化遗产传承人补助资金18.4万元；非物质文化遗产保护经费72.46万元；大理文化生态保护实验区州级传承人补助资金5.3万元；非遗传习所传习点经费6.49万元；市级非遗传承人补助6.4万元；第五批州级代表性项目及传承人申报工作经费0.4万元；中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金16.37万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

大理市文化和旅游局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出5,348.92万元，占本年支出合计的96.30%。与上年对比减少4,285.96万元，下降44.48%，主要原因为一般公共预算财政拨款项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出21.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%。主要用于其他一般公共服务支出。

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出5,307.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的99.23%。主要用于文化和旅游行政运行811.30万元，一般行政管理事务10万元，图书馆156.05万元，艺术表演团体3万元，文化活动6.15万元，群众文化583.00万元，文化创作与保护228.20万元，文化和旅游市场管理337.91万元，文化和旅游管理事务22.70万元，其他文化和旅游支出1,771.37万元，文物保护359.01万元，博物馆285.21万元，其他文物支出487.27万元，体育场馆111.08万元，其他文化旅游体育与传媒支出135.67万元。

  8.社会保障和就业（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  9.卫生健康（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出20.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.37%。主要用于其他农业农村支出。

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大理市文化和旅游局部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17.90万元，支出决算为10.22万元，完成预算的57.09%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为7.95万元，完成预算的99.38%；公务接待费支出决算为2.27万元，完成预算的22.93%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为我单位严格控制“三公”经费支出管理，厉行节约。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加0.22万元，增长2.16%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.04万元，下降0.49%；公务接待费支出决算增加0.26万元，增长12.70%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因本年度我单位按市政府、州文旅局安排接待事务较上年度有所增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出7.95万元，占77.83%；公务接待费支出2.27万元，占22.17%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出7.95万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出7.95万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于保障文旅活动、文化、旅游市场稽查、旅游宣传营销、文物保护等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费2.27万元。其中：

国内接待费支出2.27万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次254人（其中：外事接待人次0人）。主要用于文化活动、旅游宣传营销、部门交流合作接待、上级和基层汇报洽谈工作接待、国内代表团来大理文化旅游交流接待等发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大理市文化和旅游局部门2020年机关运行经费支出79.55万元，与上年对比减少22.33万元，下降21.92%，主要原因为机构改革，机构及人员较上年有所减少。部门机关运行经费主要用于办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费等。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，大理市文化和旅游局部门资产总额33,896.89万元，其中，流动资产7,566.18万元，固定资产9,662.37万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程13,798.28万元，无形资产2,870.06万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4121.91万元，其中固定资产增加620.79万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋9,311.04平方米，账面原值1468.57万元，实现资产使用收入329.26万元。

 三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额73.17万元，其中：政府采购货物支出7.96万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出65.21万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、纳入财政专户管理情况

大理市旅游文化体育广播电视局部门2020年纳入财政专户管理资金0万元，缴入本级财政专户0万元，缴入非本级财政专户0万元，未缴入财政专户资金0万元。

六、其他重要事项情况说明

无

七、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。

固定资产：单位价值在规定标准以上，使用期限在一年以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，按原价进行反映。

资本性支出(基本建设）:由发展改革部门安排的基本建设支出。

大理市文化和旅游局表

监督索引号53290100635701111

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