大理市发展和改革局部门2020年度部门决算

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大理市发展和改革局2020年度部门决算

 

目录

第一部分 大理市发展和改革局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、纳入财政专户管理情况

六、其他重要事项情况说明

七、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 大理市发展和改革局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻落实党中央和省州市党委关于发展改革工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对发展改革工作的集中统一领导。拟订并组织实施全市国民经济和社会发展战略、中长期规划和年度计划。

（2）提出大理市加快建设现代化经济体系、推动高质量发展的总体目标、重大任务及有关政策的建议。

（3）统筹提出全市国民经济和社会发展主要目标，监测预警宏观经济和社会发展态势趋势，提出宏观调控政策建议。

（4）指导推进和综合协调经济体制改革有关工作，提出有关改革建议。

（5）负责投资综合管理，拟订全市固定资产投资总规模、结构的调控目标和政策。安排市级财政性建设资金，按照规定权限审批、核准、审核重大建设项目。

（6）推进落实区域协调发展战略、新型城镇化战略和重大政策，组织拟订有关区域规划和政策。

（7）组织拟订全市综合性产业政策。

（8）推动实施创新驱动发展战略。

（9）跟踪研判涉及经济安全、生态安全、资源安全、能源安全、科技安全、社会安全等各类风险隐患，提出有关工作建议。

（10）拟订和组织实施绿色发展有关战略、规划和政策，推进实施可持续发展战略，推动生态文明建设和改革，协调生态环境保护与修复、能源资源节约和综合利用等工作。贯彻落实生态保护补偿机制的政策措施，综合协调环保产业和清洁生产促进有关工作。提出能源消费控制目标、任务并组织实施。

（11）起草价格和收费方面地方规范性文件并组织实施。贯彻执行国家和省州的价格方针、政策和管理制度。

（12）负责滇中引水工程大理市段的综合协调工作和征地拆迁安置工作。

（13）贯彻落实党和国家的移民政策。承担移民安置区、库区基础设施建设和经济发展规划编制。负责大中型水库移民后期扶持项目申报、实施及移民资金管理和兑付工作。承担移民档案管理和移民动态管理工作。指导各乡镇移民工作和业务培训。协调处理移民信访工作。

（14）贯彻执行国家、省州有关能源发展和改革的方针政策和法律法规。

（15）负责全市能源行业管理，衔接能源生产建设和供需平衡。

（16）承担大理市推动长江经济带发展、大理市西部大开发、大理市县域经济发展、大理市易地扶贫搬迁、大理市服务业综合改革、大理市特色小镇、大理市新型城镇化、大理市美丽县城、大理市滇中引水工程建设等领导小组的具体工作。

（17）完成市委和市政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.经济运行总体保持平稳。2020年面对宏观经济下行与新冠疫情叠加的严峻形势，认真贯彻落实习近平总书记重要指示批示精神以及中央和省州各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，以洱海保护治理和脱贫攻坚统领全市经济社会发展全局，统筹推进稳增长、调结构、惠民生、防风险各项工作，全市经济运行总体保持平稳。

2.固定资产投资稳定增长。一是抓重大项目支撑。围绕州对市全年固定资产投资目标任务，进一步强化市级领导挂钩联系重大项目制度，全市处级以上领导挂钩联系120个投资体量大、带动示范效应强的重大项目。二是抓前期推动。筹集前期工作经费支持全市重点建设项目开展前期工作，推动项目按期开工，在全州动态考核中连续四个月名列前茅。三是抓资金争取。对照中央和省预算内投资、地方政府专项债券、抗疫特别国债等重点支持方向，积极向上争取资金，在很大程度上缓解了项目建设资金短缺的问题，有力保障一批重点项目建设。四是抓项目调度。运用“逆向法、倒逼法、近战法”推进重大项目建设，按月分析研究重点项目进度和投资完成情况，及时掌握项目建设和投资运行中的新情况、新问题。紧盯项目入库纳统时间节点，专人盯办，全力抓好民间投资项目的统计入库工作，最大限度做到应统尽统。五是抓项目储备。抓住大理市列入全国县城新型城镇化建设示范名单的重大机遇，积极储备项目，围绕洱海保护、综合交通、新型城镇化建设和疫情中暴露出来的薄弱环节开展项目谋划。

3.洱海流域水环境综合治理有序推进。一是认真落实《云南省洱海流域水环境综合治理与可持续发展规划》，积极推进洱海保护治理和流域生态建设“十三五”规划项目建设，《规划》项目总体进展情况良好，五大核心工程基本完工。二是洱海流域农业绿色发展、工业转型升级、旅游产业转型、生物医药和大健康产业有序推进。三是积极开展绿色生活试点创建工作，草拟了《大理市绿色生活试点创建工作实施方案》，待市政府审定后印发。

4.统筹谋划“十四五”规划。我市于2019年7月启动了“十四五”规划编制工作，10月印发了《关于做好大理市国民经济和社会发展第十四个五年规划编制工作的通知》（大市政发〔2019〕25号），详细对大理市“十四五”规划编制工作的总体要求、基本原则、主要任务、进度安排和同步开展的“十四五”规划重大项目库编制和专项规划编制等两项重点工作进行安排部署。目前已完成6大类27个前期重大课题研究，21个重点规划和25个一般规划进入编制阶段。五年规划基本思路先后经过多轮征求意见和反复修改，现已通过专家咨询论证，并向市委、市政府主要领导作了专题汇报。与此同时，针对中央、省预算内投资、地方专项债券、特别国债支持方向，从生态建设、产业升级、数字经济、城市提升、基础设施、民生改善等方面着手，开展多轮项目收集，梳理出大理市“十四五”重大项目，为“十四五”规划实施提供有力支撑。

5.深入开展特色小镇创建。一是继2018年大理古城、喜洲古镇进入全省优秀特色小镇名单，2019年大理古城、喜洲古镇、双廊艺术小镇获省人民政府挂牌命名“云南省特色小镇”。2020年8月双廊艺术小镇文化旅游区成功创建为国家4A级旅游景区。二是督促喜洲古镇、大理古城对标对表限期完成2018年特色小镇奖补资金绩效评价指出问题的整改；督促喜洲古镇、大理古城、双廊艺术小镇对标对表每月上报特色小镇创建和“美丽县城”建设督导整改报告，并完成整改要求。三是拟定并印发了《大理市特色小镇创建财政资金管理办法》，进一步细化明确了资金审批及拨付制度，做到财务独立核算，加大对使用奖补资金项目资料审核；四是结合当前洱海保护相关管控要求，指导大理古城、喜洲古镇、双廊艺术小镇3个特色小镇进行规划调整，对符合小镇创建要求的在规划期内已实施和即将实施的不在原规划中的项目进行认真梳理，纳入规划，以准确反映特色小镇创建进度。五是根据《关于对21个“云南省特色小镇”进行“回头看”的通知》，对照考核评估指标要求，督促大理古城、喜洲古镇、双廊艺术小镇3个小镇进行自查自评和迎接省、州考评。

6.认真做好易地扶贫搬迁后续工作。一是按时报月报，积极审核涉及易地扶贫搬迁安置点填报的云南省易地扶贫搬迁信息管理平台的信息填报工作，及时转发国家、省有关后续帮扶的文件，加强与乡镇对接，做好挂牌督战工作，了解掌握易地扶贫搬迁实时情况，定期不定期开展“回头看”走访，确保所有问题整改到位，清零销号。二是深入乡镇通过听取情况介绍和实地走访，了解贫困户实际情况，及时发现太邑乡在扶贫工作推进中存在的短板弱项，督促其完成整改。三是推送建档立卡“账账相符、账时相符”数据。四是认真组织开展“十三五”易地扶贫搬迁全面评估核查工作，顺利完成市级的易地扶贫搬迁工作评估。

7.积极推进能源保障网建设。2020年农网提升改造已下达第一批自筹农网项目。110千伏洱河变项目变电部分主体工程已完工，预计年底投产运行；110千伏满江变项目列入应急项目，力争年内开工建设。

8.认真开展滇中引水工程征地拆迁和移民后扶工作。一是滇中引水工程（市辖区）建设计划征地总面积2728.00亩（永久占地418.80亩，临时占地2309.20亩），现征地工作有序推进，按程序兑付征地拆迁资金。二是严格按照国家移民政策及省、州移民工作要求，加强移民审验，全市现有移民现状人口为493人，按时兑付市移民后扶直补资金，资金发放率为100%。全年向上级申报项目2个，争取专项资金440万元。

9.强化物价管理和信息监测。一是严格落实用电用水用气降费政策。严格按照对中小企业2020年2月、3月生产用水价格实行优惠，统一按现行水价下浮10%；对非居民用水和特种行业用水实行优惠；2月至6月期间，非居民享受用气减免。二是严格落实门票价格优惠政策。切实做好洱海大型游船票价管理工作，配合州重新核定大理苍山洗马潭索道票价工作，落实景区门票价格优惠政策，全市所有实行政府指导价管理的A级及以上景区，2020年门票价格一律在现行政府制定的指导价基础上优惠50%政策，鼓励实行市场调节价管理的A级及以上景区和未评级的景区实施门票价格优惠，促进旅游业逐步回暖。三是联合市教体局、市财政局出台《关于规范大理市幼儿园收费管理有关事宜的通知》（市发改联发〔2020〕6号），调整了公办幼儿园保育教育费收费标准，制定了全日寄宿制幼儿园住宿费收费标准，并对幼儿园其他收费相关事宜作了明确。四是加强行政事业性收费管理。严格落实行政事业性收费目录清单制，从2020年1月1日起，降低摩托车号牌工本费等3项行政事业性收费标准，规范机动车检测类收费。加强行政事业性收费事中事后监管，切实做好大理市2019年度行政事业收费统计工作。五是启动重要商品价格应急监测机制，对蔬菜、粮、油、肉、蛋、水果、鱼类、食盐、日用品以及医用口罩、抗菌药物、消毒用品等主要食品、日用品、防护用品的市场供应和价格变动情况进行监测，实行日报告制度，密切关注市场价格变动情况，做好稳价保供工作。六是做好成本监审和价格认定工作。

11.顺利完成其他中心工作。一是完成《关于大理市2019年国民经济和社会发展计划执行情况及2020年国民经济和社会发展计划（草案）的报告》起草，通过大理市第九届人民代表大会第五次会议审议；年中向市人大和政协报送2020年上半年计划报告执行情况并通过会议审议。二是做好经济体制改革相关工作。2020年经济体制改革专项小组共涉及16个方面18项改革任务。各项改革工作有序推进。三是积极做好财经委办公室相关工作。做好党委（党组）主要负责同志抓经济工作和脱贫攻坚“周述评”的筹备和涉及事项落实工作，按时上报会议涉及事项落实情况。四是起草县城新型城镇化试点方案。根据国家发展和改革委员会《关于加快开展县城城镇化补短板强弱项工作的通知》(发改规划〔2020〕831号)精神，做好县城城镇化试点方案、项目库的编制和上报工作。五是积极争取国家对疫情防控重点保障企业的支持，确保企业发展平稳顺畅。上报云南省重点企业金融支持推荐名单37家，进入全国名单6家、省级名单14家。六是按照洱海生态保护的部署要求，梳理形成了《关于优化洱海流域产业布局工作进展情况的报告》《关于洱海流域人口疏解产业转移情况的报告》《关于大理市流域外产业转移及人口疏解的情况报告》，起草了大理市禁止准入事项清单（试行）报市流域转型指挥部。七是加快“数字大理”建设，起草印发关于成立大理市建设“数字大理”领导小组、关于成立5G网络全覆盖工作专班等相关文件，收集全市申报“数字云南”建设重点项目，组织撰写相关情况报告。八是做好省信用信息一体化平台分阶段报送信用信息及平台数据的指导协调工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入大理市发展和改革局部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。 

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

大理市发展和改革局部门2020年末实有人员编制41人。其中：行政编制41人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员36人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员41人。其中：离休0人，退休41人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

大理市发展和改革局部门2020年度收入合计2,393.25万元。其中：财政拨款收入2,117.08万元，占总收入的88.46%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元，占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入276.17万元，占总收入的11.54%。与上年对比减少976.88万元，下降28.99%。主要是因为每年项目情况差异较大，本年收入较上年大幅减少。

二、支出决算情况说明

大理市发展和改革局部门2020年度支出合计2,394.96万元。其中：基本支出982.25万元，占总支出的41.01%；项目支出1,412.71万元，占总支出的58.99%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增加388.19万元，同比增加19.34%。主要是因为每年项目情况差异较大，相应的项目支出较上年大幅增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障大理市发展和改革局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出982.25万元。与上年对比减少110.95万元，下降10.15%。主要原因是人员变动较大，在职人员减少，工资福利支出较上年支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出919.66万元，占基本支出的93.63%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费62.59万元，占基本支出的6.37%。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障大理市发展和改革局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,412.71万元。与上年对比减少499.14万元，下降54.64%。主要原因是每年项目情况差异较大以及其他收入大幅变动等因素。具体项目开支及开展情况如下：①应急救灾物资搬迁经费补助支出1.00万元；②经济运行分析工作经费支出2.00万元；③项目协调工作经费支出17.85万元；④滇中引水工程前期工作经费支出5.54万元；⑤2020年岗位大练兵业务大比武工作经费支出0.3万元；⑥重大项目管理工作经费支出4.55万元；⑦“十四五”规划编制委托咨询服务费支出30.38万元，“十四五”重点规划编制经费支出6.00万元；⑧物价管理工作经费支出7.02万元；⑨2019年固定资产投资以奖代补专项资金支出500.00万元；⑩打击涉烟违法犯罪工作经费支出2.39万元；⑪2017至2018年新能源汽车充电基础设施建设省州奖补资金支出207.55万元；⑫移民后期扶持人口直补资金支出29.54万元；⑬大中型水库移民后期扶持基金支出154.00万元；⑭粮油物资储备支出444.59万元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

    大理市发展和改革局部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1,939.28万元，占本年支出合计的80.97%。与上年对比增加730.15万元，增加37.65%，主要原因是每年项目情况差异较大，相应的项目支出较上年大幅增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出1,547.96万元，占一般公共预算财政拨款总支出的79.82%。主要用于基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、遗属补助等人员经费支出以及保障机构正常运转的日常公用经费支出；应急救灾物资搬迁经费补助支出；经济运行分析工作经费支出；项目协调工作经费支出；重大项目管理工作经费支出；“十四五”规划编制委托咨询服务费支出；“十四五”重点规划编制经费支出；物价管理工作经费支出；2019年固定资产投资以奖代补专项资金支出；打击涉烟违法犯罪工作经费支出。

  2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  9.卫生健康（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出207.55万元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.70%。主要用于2017至2018年新能源汽车充电基础设施建设省州奖补资金支出。

  11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出20.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.03%。主要用于2020年大中型水库移民后期扶持专项资金。

  13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.46万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于购房补贴。

  20.粮油物资储备（类）支出163.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.42%。主要用于社会粮油供需平衡调查经费、粮食财务挂账利息补贴及其他粮油事务支出。

  21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

大理市发展和改革局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17.8万元，支出决算为5.53万元，完成预算的31.07%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4.93万元，完成预算的123.25%；公务接待费支出决算为0.60万元，完成预算的4.35%。本年度“三公”经费支出总额小于预算数，主要是因为我局严格按照标准开展公务接待，厉行勤俭节约，公务接待费比预算数降低较多。按照市委、市政府加强项目管理的要求，我局需经常到上级汇报项目、了解政策、跟踪项目动态，深入项目现场调研项目进展情况。加之车辆老化，维修费用高，因此油费、过路费、车辆维修费较高，公务用车运行维护费支出总额超出预算数。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少1.04万元，下降15.77%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00万元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算减少0.47万元，下降8.64%；公务接待费支出决算减少0.57万元，下降8.55%。本年度“三公”经费支出较上年度有所下降，主要是因为我局严格按照标准开展公务接待，严格公务用车管理，厉行勤俭节约，公务接待费和公务用车购置及运行费均比上年度有所下降。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出4.93万元，占89.09%；公务接待费支出0.60万元，占10.91%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出4.93万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0.00辆。

公务用车运行维护支出4.93万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展经济运行情况调研、经济体制改革调研、项目督查协调、向上争取资金、物价管理、移民管理、能源管理、重点项目征地拆迁以及日常开展“三清洁”、洱海保护、扶贫攻坚等工作所需公务用车产生的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费0.60万元。其中：

国内接待费支出0.60万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待6批次（其中：外事接待0批次），接待人次75人（其中：外事接待人次0人）。主要用于国家、省州发改委以及各调研组调研督查大理市项目进展、中央预算内投资项目等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

大理市发展和改革局2020年机关运行经费支出62.59万元，与上年对比减少25.95万元，下降29.31%。主要原因是人员变动较大，年平均在职人数减少，在职人员公车补助支出较上年支出减少。部门机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于办公费、水电费、银行手续费、电话费、差旅费、网络维护费、会议费、妇女工作培训费、公务接待费、工会费用等其他机构运行费。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，大理市发展和改革局部门资产总额2298.12万元，其中，流动资产2265.10万元，固定资产33.02万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加47.18万元，其中固定资产减少8.87万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋13717.58平方米，账面原值300.63万元，实现资产使用收入10.28万元(已全额上缴财政)。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额2.12万元，其中：政府采购货物支出2.12万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.12万元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、纳入财政专户管理情况

大理市发展和改革局部门2020年纳入财政专户管理资金0万元，缴入本级财政专户0万元，缴入非本级财政专户0万元，未缴入财政专户资金0万元。

六、其他重要事项情况说明

无

七、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

年初预算数：经同级财政部门批复的年初预算数。

项目支出：单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

流动资产：单位可以在一年内变现或者耗用的资产，包括库存现金、银行存款、财政应返还额度、应收款项、预付款项、存货等，按价值进行反映。

固定资产：单位价值在规定标准以上，使用期限在一年以上，并且在使用过程中基本保持原有物质形态的资产，按原价进行反映。

资本性支出(基本建设）:由发展改革部门安排的基本建设支出。

附件：大理市发展和改革局20210902043324941

监督索引号53290101730301111

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