大理市民族中学2024年部门预算编制说明

监督索引号53290100636001400000

目录

第一部分  大理市民族中学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分  大理市民族中学2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分   大理市民族中学2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分   大理市民族中学2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

大理市民族中学是全额拨款事业单位，主要从事初中义务教育，隶属于大理市教育体育局，属于二级预算单位。按照事业单位《管理条例》和《实施细则》的要求及规定，实施初等义务教育管理，努力促进基础教育发展，全面贯彻党的教育方针，实施素质教育，开展相关的教育教学及教研活动。遵守相关的法律法规和政策，认真按照学校核准登记的宗旨及业务范围开展各项工作。我单位在财务管理方面，严格执行政府会计制度、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规要求，严格按照规定确认、计量、记录、报告资产、负债、净资产、收入、费用等会计事项。合理地组织和监督本单位以及下属单位的预算收入，在批准的预算范围内，与本级财政部门办理领报经费；严格遵守预算，决算制度，始终本着“厉行节约、开源节流”的原则，切实保证资金使用的合理、合法，积极有效的促进下学校各方面工作的开展。

（二）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、政教处、总务室、财务室。

我单位所属单位0个。

（三）重点工作概述

1、抓根本强站位，全面加强学校党的建设；

2、坚持立德树人，努力促进学生全面发展；

3、抓关键重师道，全面加强教师队伍建设；

4、抓难点求突破，全面深化教育教学综合改革；

5、聚焦责任落实，着力完善保障体系。

二、预算单位基本情况

我单位编制2024年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制29人，其中：行政编制0人，事业编制26人，工勤人员编制3人。在职实有29人，其中：财政全额保障29人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员7人，其中：离休0人，退休7人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财政收入情况

我单位2024年部门财务总收入565.02万元，其中：一般公共预算565.02万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年预算数对比减少101.74万元，下降15.26%，主要原因是：1、我单位2024年教师退休2名，导致工资福利和社会保障缴费等收入减少；2、我校2024年学生人数减少，公用经费收入减少。

（二）财政拨款收入情况

我单位2024年部门财政拨款收入565.02万元，其中：本年收入518.27万元，上年结转收入46.75万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款518.27万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年预算数对比减少101.74万元，下降15.26%，主要原因是：1、我单位2024年教师退休2名，导致工资福利和社会保障缴费等收入减少；2、我单位2024年学生人数减少，公用经费收入减少。

四、预算单位支出情况

我单位2024年部门预算总支出565.02万元。财政拨款安排支出565.02万元，其中：基本支出549.07万元，与上年预算数对比减少117.60万元，下降17.64%，主要原因是：1、我单位2024年教师退休2名，导致工资福利和社会保障缴费等收入减少；2、我单位2023年学生人数减少，公用经费收入减少；项目支出15.95万元，与上年预算数对比增加15.95万元，增长100.00%，主要原因是：1、我单位新增学生补助、学生营养餐补助、特殊教育随班就读列入项目支出；2、我单位上年结转结余8.80万元的学生食堂改造资金。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

我单位2024年部门预算财政拨款安排支出565.02万元，按功能科目分组具体为：

1．“2050203—教育支出—初中教育”417.47万元，主要用于支付事业人员工资支出，工会经费，商品和服务支出。

2．“2050701—教育支出—特殊教育支出”0.57万元，主要用于残疾学生公用经费支出。

3．“2080502—社会保障和就业支出—事业单位离退休支出”0.12万元，主要用于支付事业单位离退休人员经费支出。

4．“2080505—社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出”51.62万元，主要用于支付事业人员单位养老保险支出。

5．“2101102—卫生健康支出—行政事业单位医疗支出—事业单位医疗”32.96万元，主要用事业单位医疗保险经费支出。

6．“2101103—卫生健康支出—行政事业单位医疗支出—公务员补助16.45万元，主要用事业单位公务员医疗补助经费支出。

7．“2101199—卫生健康支出—行政事业单位医疗支出—其他行政事业单位医疗”0.81万元，主要用事业单位失业保险、工伤保险经费支出。

8．“2210201—住房保障支出—住房改革支出—住房公积金”41.38万元，主要用事业单位住房公积金经费支出。

9．“2210203—住房保障支出—住房改革支出—购房补贴” 3.64万元，主要用于退休人员的购房补助支出。

五、对下转移支付情况

我单位2024年无对下转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我单位2024年无财政专户管理资金。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我部门编制了2024年政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额11.94万元，其中：政府采购货物预算0.00万元、政府采购服务预算11.94万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我单位2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.09万元，与上年预算数对比减少0.01万元，下降 10.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我单位2024年因公出国（境）费预算为0万元，与上年预算数对比减少0.00万元，下降0.00%，，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我单位因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我单位2024年公务接待费预算为0.09万元，与上年预算数对比减少0.01万元，下降10.00%，国内公务接待批次为5次，共计接待25人次。

减少的主要原因是：减少的主要原因是严格执行公务接待审批程序，控制公务接待费用，避免浪费和不当开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算为0.00万元，与上年预算数对比与上年预算数对比一致，无增减变动。其中：公务用车购置费预算0.00万元，与上年预算数对比与上年预算数对比一致，无增减变动；公务用车运行维护费预算0.00万元，与上年预算数对比与上年预算数对比一致，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

我单位2024年公务用车购置及运行维护费预算与上年预算数对比一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我单位2024年重点项目有5个，分别是：义务教育家庭经济困难学生生活补助资金、农村义务教育学生营养改善计划补助资金、特殊教育公用经费补助资金、城乡义务教育生均公用经费补助资金、学生食堂改造项目。项目绩效目标具体为：

项目1：义务教育家庭经济困难学生生活补助资金2.36万元。

绩效目标：保障义务教育家庭经济困难学生补助及时发放。

项目2：农村义务教育学生营养改善计划补助资金3.38万元。

绩效目标：农村义务教育学生营养改善计划补助资金及时到位，保障营养改善计划顺利实施。

项目3：特殊教育公用经费补助资金0.57万元。

绩效目标：保障特殊教育公用经费及时到位。

项目4：城乡义务教育生均公用经费补助资金0.84万元。

绩效目标：城乡义务教育生均公用经费及时到位，保障学校日常工作顺利开展。

项目5：学生食堂改造项目8.80万元。

绩效目标：保障学生营养餐改善计划顺利实施，改善寄宿制学校学生就餐条件。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位2024年机关运行经费安排0.00万元，与上年对比增加0.00万元。主要原因是我单位为事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我单位资产总额370.70万元，其中，流动资产40.87万元，固定资产329.83万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少23.03万元，其中固定资产减少36.64万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开数为2023年12月（2024年1月上报）资产月报数据。

第二部分 大理市民族中学部门2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

城乡义务教育生均公用经费补助资金

二、立项依据

市财预〔2023〕36号。

三、项目实施单位

大理市民族中学。

四、项目基本概况

我单位城乡义务教育生均公用经费补助资金0.84万元。

五、项目实施内容

项目资金用于保障我单位日常办公支出。

六、资金安排情况

我单位城乡义务教育生均公用经费补助资金0.84万元。

七、项目实施计划

项目资金计划用于支付我单位水电费及办公用品购买。

八、项目实施成效

   项目资金能够保障我单位日常办公支出，保障单位正常运转。

第三部分 大理市民族中学部门2024年部门预算表

（详见附件）

附件：大理市民族中学部门2024年部门预算表

监督索引号53290100636001400111